小廣告公司財務管理制度(精煉版)

1、小廣告公司財務管理制度為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本制度。第一條財務部門職能一、貫徹執(zhí)行《會計法》及國家有關財稅法律法規(guī)，建立健全公司的財務規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。二、根據(jù)公司經(jīng)營目標制定年度財務計劃、季度和月度收支計劃，指導公司的財務活動，檢查、分析財務計劃的執(zhí)行情況。三、掌握好公司的資金動態(tài)，辦理資金支付，監(jiān)督資金安全、規(guī)范、高效使用。四、負責日常的單據(jù)審核，辦理收入、成本、費用核算，定期編

2、制財務報表和分析報告。五、加強資產(chǎn)、債權、債務的管理，建立健全管理臺帳，定期和不定期進行清查、核對，做到賬實相符。六、負責發(fā)票管理及納稅申報，運用好稅收政策，依法納稅、合理避稅。七、負責財務檔案的分類、整理和保管工作。八、完成公司交辦的其他工作。第二條會計、出納崗位職責一、會計的主要工作職責：（一）按照會計制度的規(guī)定設置會計科目、會計憑證和會計賬薄。（二）稽核原始憑證及編制記賬憑證，負責登記明細賬及總分類帳；負責編制會計報表及辦理納稅申

3、報。（三）分析公司成本、稅收、利潤情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，積極提出合理化建議。（四）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。三、現(xiàn)金借款金額超過5000元的，應提前一天通知財務部備款。第六條費用報銷規(guī)定一、各類費用報銷：經(jīng)手人須填寫《報銷單》，寫明具體用途。對無正式發(fā)票、用途不清、簽字不齊的報銷單，財務部將不予受理。二、經(jīng)辦人員辦須在事項辦理完節(jié)后的特殊情況須作出說明。7個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，第七條發(fā)外制

4、作費支付一、制作部接到制作任務單后，對需要發(fā)外進行印刷，噴繪、路牌、燈箱、展板、展場等制作，必須本著經(jīng)濟效益和客戶滿意的原則，與委托方簽訂制作合同。正式合同的原件應送交財務部存檔，制作部留存合同復印件。二、根據(jù)合同約定預付定金或分階段付款前，由該筆業(yè)務的業(yè)務員填寫《用款申批單》，報公司領導審批后交財務部辦理付款。三、項目制作完成，制作部必須取得雙方簽字的驗收（貨）單。憑驗收單、合同復印件、制作費結算單，連同乙方提供的增值稅專用發(fā)票，辦理