財務(wù)資料流出制度

1、財務(wù)資料流出管理制度財務(wù)資料流出管理制度第一章第一章總則總則第一條第一條為保障XX公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)資料的完整和安全，防止丟失和泄密，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)以及結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本制度。第二條第二條本制度中的財務(wù)資料包括外來和自制的各種原始憑證、記賬憑證、票據(jù)、各種財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)報表及附注和財務(wù)合同等其他相關(guān)資料。第三條第三條財務(wù)資料的原件不得外借，如有必要經(jīng)公司領(lǐng)導批準可外借復印件。第二章第二章財務(wù)資料審批程序財務(wù)資料

2、審批程序第一條第一條財務(wù)部人員要認真執(zhí)行崗位職責，財務(wù)資料、數(shù)據(jù)的借出與提供必須做好登記。第二條第二條總經(jīng)理和財務(wù)部領(lǐng)導需查看財務(wù)資料時，可以直接查看。第三條第三條財務(wù)人員每月向上級公司上交的各種報表、快報及資金周報和向稅務(wù)機關(guān)以及其他對公司實施監(jiān)督檢查的部門提交各種財務(wù)資料，可直接上交。其他情況應(yīng)經(jīng)過財務(wù)部領(lǐng)導和總經(jīng)理簽字審批。第四條第四條本公司其他部室人員查看財務(wù)資料的，需登記財務(wù)資料借閱登記表，并由財務(wù)部領(lǐng)導簽字批準后方可查看。第

3、五條第五條本公司其他部室人員借出財務(wù)資料的，需填寫財務(wù)資料流出申請單，由總經(jīng)理及財務(wù)部領(lǐng)導簽字審批。第六條第六條發(fā)生財務(wù)資料轉(zhuǎn)移的，必須填寫財務(wù)資料交接單，并由經(jīng)辦人和部門領(lǐng)導聯(lián)名簽字。第三章第三章借閱人職責借閱人職責第一條第一條負責保管好財務(wù)資料的安全與完整，不得讓他人翻看，不得轉(zhuǎn)借，不得損壞或丟失。如因丟失或轉(zhuǎn)借，丟失、嚴重損壞的，應(yīng)由借閱人承擔相應(yīng)的經(jīng)濟和法律責任。第二條第二條借閱的財務(wù)資料要按時歸還，如因故不能按時歸還的，應(yīng)及時