財務資料流出制度

1、財務資料流出管理制度財務資料流出管理制度第一章第一章總則總則第一條第一條為保障XX公司（以下簡稱“公司”）財務資料的完整和安全，防止丟失和泄密，根據(jù)有關法律、法規(guī)以及結合本公司的具體情況，特制訂本制度。第二條第二條本制度中的財務資料包括外來和自制的各種原始憑證、記賬憑證、票據(jù)、各種財務數(shù)據(jù)、財務報表及附注和財務合同等其他相關資料。第三條第三條財務資料的原件不得外借，如有必要經公司領導批準可外借復印件。第二章第二章財務資料審批程序財務資料

2、審批程序第一條第一條財務部人員要認真執(zhí)行崗位職責，財務資料、數(shù)據(jù)的借出與提供必須做好登記。第二條第二條總經理和財務部領導需查看財務資料時，可以直接查看。第三條第三條財務人員每月向上級公司上交的各種報表、快報及資金周報和向稅務機關以及其他對公司實施監(jiān)督檢查的部門提交各種財務資料，可直接上交。其他情況應經過財務部領導和總經理簽字審批。第四條第四條本公司其他部室人員查看財務資料的，需登記財務資料借閱登記表，并由財務部領導簽字批準后方可查看。第

3、五條第五條本公司其他部室人員借出財務資料的，需填寫財務資料流出申請單，由總經理及財務部領導簽字審批。第六條第六條發(fā)生財務資料轉移的，必須填寫財務資料交接單，并由經辦人和部門領導聯(lián)名簽字。第三章第三章借閱人職責借閱人職責第一條第一條負責保管好財務資料的安全與完整，不得讓他人翻看，不得轉借，不得損壞或丟失。如因丟失或轉借，丟失、嚴重損壞的，應由借閱人承擔相應的經濟和法律責任。第二條第二條借閱的財務資料要按時歸還，如因故不能按時歸還的，應及時