采購(gòu)內(nèi)部控制制度

1、采購(gòu)內(nèi)部控制制度第一條第一章總則為了加強(qiáng)公司對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范請(qǐng)購(gòu)與審批、采購(gòu)與驗(yàn)收、付款等行為，防范采購(gòu)過(guò)程中的差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合公司的實(shí)際情況制定本制度。第二條本制度所稱采購(gòu)，主要是指公司外購(gòu)商品并支付價(jià)款的行為。第三條第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)公司應(yīng)當(dāng)建立采購(gòu)業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。公司采購(gòu)業(yè)務(wù)的不相容崗

2、位包括：（一）請(qǐng)購(gòu)與審批。（二）供應(yīng)商的選擇與審批。（三）采購(gòu)合同協(xié)議的擬訂、審核與審批。（四）采購(gòu)、驗(yàn)收與相關(guān)記錄。（五）付款的申請(qǐng)、審批與執(zhí)行。第四條公司應(yīng)當(dāng)建立采購(gòu)業(yè)務(wù)的授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)。第五條公司根據(jù)具體情況對(duì)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換，防范采購(gòu)人員利用職權(quán)和工作便利收受商業(yè)賄賂、損害公司利益。第六條按照請(qǐng)購(gòu)、審批、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等規(guī)定的第十條第四章采購(gòu)與驗(yàn)收控制建立采購(gòu)與驗(yàn)收

3、環(huán)節(jié)的管理制度，確保采購(gòu)過(guò)程的透明化以及所購(gòu)商品在數(shù)量和質(zhì)量方面符合采購(gòu)要求。第十一條公司采購(gòu)方式：大宗物資或服務(wù)等的采購(gòu)應(yīng)當(dāng)采用招投標(biāo)方式并簽訂合同協(xié)議；一般物品的采購(gòu)可以采用詢價(jià)的方式并簽訂合同協(xié)議；小額零星物品的采購(gòu)可以采用直接購(gòu)買等方式。30萬(wàn)元以上的為大宗物資，10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的為一般物品，10萬(wàn)元以下為小額零星物品。第十二條介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。第十三條委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行招投標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)中公司應(yīng)當(dāng)充分了解和掌握有關(guān)供應(yīng)商信

4、譽(yù)、供貨能力等方面的信息，由采購(gòu)、使用等部門共同參與比質(zhì)比價(jià)，并按規(guī)定的授權(quán)批準(zhǔn)程序確定供應(yīng)商。對(duì)小額零星采購(gòu)，按照“比質(zhì)比價(jià)、貨比三家”的詢價(jià)原則，確保公開(kāi)透明，降低采購(gòu)成本。第十四條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)驗(yàn)收制度和經(jīng)批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單、合同協(xié)議等采購(gòu)文件，辦理相關(guān)的驗(yàn)收手續(xù)。公司對(duì)外采購(gòu)的鍋爐煤和柴油等，必須經(jīng)地磅房計(jì)量，合理?yè)p耗以外的由承運(yùn)車輛承擔(dān)。合理?yè)p耗一般為3‰。對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，負(fù)責(zé)驗(yàn)收的部門或人員應(yīng)當(dāng)立即向有關(guān)部門報(bào)告；有關(guān)部