項目貸款風(fēng)險的識別與規(guī)避

1、項目貸款風(fēng)險的識別與規(guī)避項目貸款是國際上對特定工程項目提供融資的一種方式。近年來隨著經(jīng)濟的發(fā)展和項目投資的不斷擴大，項目融資不斷得到發(fā)展，應(yīng)用范圍越來越廣，從最初的資源開發(fā)項目，發(fā)展到鐵路等基礎(chǔ)設(shè)施項目以及制造業(yè)項目，項目貸款一般適用于那些競爭性不強的行業(yè)。由于這類項目建設(shè)期長，投資量大，使得項目貸款在初始期具有盈利前景不甚明朗的特點，這就需要商業(yè)銀行具備較強的風(fēng)險識別及規(guī)避風(fēng)險的能力。一、項目貸款風(fēng)險的識別1、流程分析法。逐個對生產(chǎn)流

2、程中的每一階段和環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險的威脅，并找出風(fēng)險存在的原因，分析風(fēng)險發(fā)生后可能造成的損失和對整個生產(chǎn)過程造成的影響。2、專家列舉法。由專業(yè)人士對項目可能面臨的風(fēng)險逐一列出，并根據(jù)直接、間接，財務(wù)、非財務(wù)，政治性的、經(jīng)濟性的等不同標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。3、財務(wù)狀況分析法。根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)資料和財產(chǎn)清單，并通過實際的調(diào)查研究，對企業(yè)財務(wù)狀況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)其潛在風(fēng)險。4、投入產(chǎn)出分析法。分析企業(yè)各部門之間的平衡關(guān)

3、系，找出投入與產(chǎn)出之間存在不平衡的原因及其后果，分析。并對潛在風(fēng)險進(jìn)行識別和目的建設(shè)期和試生產(chǎn)期貸款銀行所承受的風(fēng)險最大，項目能否按期竣工投產(chǎn)，并按其設(shè)計指標(biāo)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營是以項目現(xiàn)金流量為融資基礎(chǔ)的項目融資的核心。因此項目完工擔(dān)保就成為融資結(jié)構(gòu)中一個最主要的擔(dān)保條件。完工擔(dān)保的提供者主要是項目投資者或承建項目的工程公司及有關(guān)保險公司。在項目融資文件中，完工擔(dān)?？梢允且粋€獨立合同，也可以是貸款合同的組成部分，無論以哪種方式出現(xiàn)，完工擔(dān)保都

4、包含三個方面基本內(nèi)容：一是完工擔(dān)保的責(zé)任，如投資者不按時到位資本金導(dǎo)致項目不能完工，則需要償還銀行的貸款；二是項目投資者履行完工擔(dān)保義務(wù)的方式，如規(guī)定一旦項目出現(xiàn)工期延誤和成本超支，要求投資者追加項目資本金；三是保證項目投資者履行擔(dān)保義務(wù)的措施，如要求投資者在指定銀行的賬戶上存入一筆預(yù)定的擔(dān)保存款，者從指定的金融機構(gòu)中開出一張以貸款銀行為受益人的相當(dāng)于上述金額的備用信用證。由工程承包公司及金融保險公司相結(jié)合的完工擔(dān)保，項目公司（或貸款銀