已閱讀1頁，還剩11頁未讀， 繼續(xù)免費閱讀
版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領
文檔簡介
1、東莞發(fā)展控股股份有限公司內部控制評價管理辦法（本制度經公司2014年3月17日召開的第五屆董事會第24次會議審議通過）制目標提供合理保證的程序，包括內部控制設計的有效性與內部控制運行的有效性。4.3內部控制的設計有效性，是指為實現(xiàn)控制目標所必需的內部控制要素都存在并且設計恰當。4.4內部控制的運行有效性，是指現(xiàn)有內部控制按照規(guī)定的程序得到了正確執(zhí)行。5組織與職責5.1董事會為內部控制評價最終責任人，對內部控制評價報告的真實性負責。董事會
2、授權審計委員會履行以下職責：5.1.1聽取內部控制評價報告；5.1.2審定內部控制重大缺陷、重要缺陷整改意見；5.1.3積極協(xié)調內部控制缺陷整改過程中遇到的困難，排除障礙。5.2監(jiān)事會對內部控制評價負有監(jiān)督責任，履行以下職責：5.2.1審閱內部控制評價報告；5.2.2對董事會建立與實施內部控制進行監(jiān)督。5.3總經理為內部控制評價執(zhí)行責任人，總經理授權內審辦公室具體組織實施內部控制評價工作，并履行以下職責：5.3.1積極支持和配合內部控制
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
評論
0/150
提交評論