內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)管理制度

1、內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)管理制度第一章總則第一條目的為了加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部報(bào)告工作的管理，確保內(nèi)部報(bào)告的質(zhì)量，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》的要求及本公司有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條評(píng)價(jià)原則以科學(xué)評(píng)估為原則。尊重客觀規(guī)律，運(yùn)用科學(xué)方法，做到現(xiàn)實(shí)性與前瞻性相結(jié)合，使決策符合公司發(fā)展需要。第三條評(píng)價(jià)維度本公司對(duì)內(nèi)部報(bào)告的評(píng)價(jià)主要包括：內(nèi)部報(bào)告形成評(píng)價(jià)、內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f評(píng)價(jià)和內(nèi)部報(bào)告使用評(píng)價(jià)。第二章內(nèi)部報(bào)告形成評(píng)價(jià)第四條內(nèi)部報(bào)告初審內(nèi)部報(bào)告編制完成后，由所在部門(mén)負(fù)責(zé)

2、人初審，主要審查報(bào)告使用資料的合理性，依據(jù)的合法性，論述方法及技術(shù)的科學(xué)性，報(bào)告格式的規(guī)范性，內(nèi)容的完整性等，并提出必要的修改意見(jiàn)。報(bào)告人應(yīng)解答初審人對(duì)報(bào)告的質(zhì)疑。第五條報(bào)告人應(yīng)對(duì)初審意見(jiàn)進(jìn)行處理。報(bào)告人若持有異議，應(yīng)提交信息管理部評(píng)估，由信息管理部負(fù)責(zé)人研究討論后，決定修正報(bào)告的具體方案。第六條信息管理部不定期召集各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)召開(kāi)報(bào)告評(píng)估研討會(huì)議。該會(huì)議由信息管理部經(jīng)理主持，研討內(nèi)部報(bào)告中的常見(jiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)辦法，層層監(jiān)管，落實(shí)到位。第

3、七條報(bào)告評(píng)估研討會(huì)議的決定以及各部辦領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)應(yīng)制作書(shū)面材料存檔。第三章內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f評(píng)價(jià)第八條信息管理部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部報(bào)告的傳遞過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格按照內(nèi)部報(bào)告的類(lèi)別、審閱權(quán)限，進(jìn)行內(nèi)部傳閱。第九條信息管理部對(duì)內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程的評(píng)價(jià)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f是否及時(shí)、是否有效、是否安全。第十條內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程中，非傳閱范圍內(nèi)人員不得接觸內(nèi)部報(bào)告，如果內(nèi)部報(bào)告審閱人向傳閱范圍以外人員泄露報(bào)告內(nèi)容，則將追究泄露報(bào)告人的責(zé)任。第十一條內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程中

4、，各相關(guān)審閱人員應(yīng)做好內(nèi)部信息保密工作，嚴(yán)禁商業(yè)機(jī)密外泄。一旦商業(yè)機(jī)密外泄，將按照“誰(shuí)泄密，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則予以追究。第四章內(nèi)部報(bào)告使用評(píng)價(jià)第十二條信息管理部應(yīng)該定期組織相關(guān)部門(mén)對(duì)內(nèi)部報(bào)告使用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，如果發(fā)現(xiàn)內(nèi)部報(bào)告利用不佳，應(yīng)及時(shí)采取措施，提高內(nèi)部報(bào)告的利用效率。第十二條人力資源部應(yīng)將內(nèi)部報(bào)告利用情況列入相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人的考核指標(biāo)體系當(dāng)中，及時(shí)對(duì)各部門(mén)負(fù)責(zé)人利用內(nèi)部報(bào)告情況進(jìn)行考核。第十三條信息管理部根據(jù)對(duì)內(nèi)部報(bào)告使用評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)內(nèi)

5、部報(bào)告利用效率較高的部門(mén)或個(gè)人，向上級(jí)提請(qǐng)給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。第十四條信息管理部在每次內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)結(jié)束后，應(yīng)將評(píng)價(jià)內(nèi)部及結(jié)果編制成內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)報(bào)告，作為內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)的檔案保存。第五章附則第十五條本制度由信息管理部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋。第十六條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后執(zhí)行。第十七條本制度自公布之日起實(shí)施。內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)管理制度第一章總則第一條目的為了加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部報(bào)告工作的管理，確保內(nèi)部報(bào)告的質(zhì)量，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》的要求及本公司有

6、關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條評(píng)價(jià)原則以科學(xué)評(píng)估為原則。尊重客觀規(guī)律，運(yùn)用科學(xué)方法，做到現(xiàn)實(shí)性與前瞻性相結(jié)合，使決策符合公司發(fā)展需要。第三條評(píng)價(jià)維度本公司對(duì)內(nèi)部報(bào)告的評(píng)價(jià)主要包括：內(nèi)部報(bào)告形成評(píng)價(jià)、內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f評(píng)價(jià)和內(nèi)部報(bào)告使用評(píng)價(jià)。第二章內(nèi)部報(bào)告形成評(píng)價(jià)第四條內(nèi)部報(bào)告初審內(nèi)部報(bào)告編制完成后，由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人初審，主要審查報(bào)告使用資料的合理性，依據(jù)的合法性，論述方法及技術(shù)的科學(xué)性，報(bào)告格式的規(guī)范性，內(nèi)容的完整性等，并提出必要的修改意見(jiàn)。報(bào)

7、告人應(yīng)解答初審人對(duì)報(bào)告的質(zhì)疑。第五條報(bào)告人應(yīng)對(duì)初審意見(jiàn)進(jìn)行處理。報(bào)告人若持有異議，應(yīng)提交信息管理部評(píng)估，由信息管理部負(fù)責(zé)人研究討論后，決定修正報(bào)告的具體方案。第六條信息管理部不定期召集各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)召開(kāi)報(bào)告評(píng)估研討會(huì)議。該會(huì)議由信息管理部經(jīng)理主持，研討內(nèi)部報(bào)告中的常見(jiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)辦法，層層監(jiān)管，落實(shí)到位。第七條報(bào)告評(píng)估研討會(huì)議的決定以及各部辦領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)應(yīng)制作書(shū)面材料存檔。第三章內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f評(píng)價(jià)第八條信息管理部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部報(bào)告的傳遞過(guò)程進(jìn)行監(jiān)

8、督，嚴(yán)格按照內(nèi)部報(bào)告的類(lèi)別、審閱權(quán)限，進(jìn)行內(nèi)部傳閱。第九條信息管理部對(duì)內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程的評(píng)價(jià)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f是否及時(shí)、是否有效、是否安全。第十條內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程中，非傳閱范圍內(nèi)人員不得接觸內(nèi)部報(bào)告，如果內(nèi)部報(bào)告審閱人向傳閱范圍以外人員泄露報(bào)告內(nèi)容，則將追究泄露報(bào)告人的責(zé)任。第十一條內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程中，各相關(guān)審閱人員應(yīng)做好內(nèi)部信息保密工作，嚴(yán)禁商業(yè)機(jī)密外泄。一旦商業(yè)機(jī)密外泄，將按照“誰(shuí)泄密，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則予以追究。第四章內(nèi)部報(bào)告使用

9、評(píng)價(jià)第十二條信息管理部應(yīng)該定期組織相關(guān)部門(mén)對(duì)內(nèi)部報(bào)告使用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，如果發(fā)現(xiàn)內(nèi)部報(bào)告利用不佳，應(yīng)及時(shí)采取措施，提高內(nèi)部報(bào)告的利用效率。第十二條人力資源部應(yīng)將內(nèi)部報(bào)告利用情況列入相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人的考核指標(biāo)體系當(dāng)中，及時(shí)對(duì)各部門(mén)負(fù)責(zé)人利用內(nèi)部報(bào)告情況進(jìn)行考核。第十三條信息管理部根據(jù)對(duì)內(nèi)部報(bào)告使用評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)內(nèi)部報(bào)告利用效率較高的部門(mén)或個(gè)人，向上級(jí)提請(qǐng)給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。第十四條信息管理部在每次內(nèi)部報(bào)告評(píng)價(jià)結(jié)束后，應(yīng)將評(píng)價(jià)內(nèi)部及結(jié)果編制成內(nèi)部報(bào)告