內(nèi)部控制管理制度

1、內(nèi)部控制管理制度內(nèi)部控制管理制度第1章總則總則第1條目的。為強化公司內(nèi)部管理，實現(xiàn)公司治理目標，完善公司各專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務信息的可靠性，提高經(jīng)濟效率和風險管理水平，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，并結(jié)合公司章程等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于指導公司各控制系統(tǒng)的完善和改進，管理和評估公司內(nèi)部各控制系統(tǒng)的有效和完整等工作。第3條公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括:環(huán)境控制、業(yè)務控制、財務

2、系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等。第2章環(huán)境控制環(huán)境控制第4條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理。第5條授權(quán)管理以“集權(quán)有道、分權(quán)有序、授權(quán)有章、用權(quán)有度”為原則，以“事業(yè)部制”為經(jīng)營管理模式，采取逐級授權(quán)、分權(quán)、權(quán)責利相結(jié)合的授權(quán)管理方法。1.股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)。2.董事會是公司的常設(shè)決策機構(gòu)，向股東大會負責。3.監(jiān)事會是公司的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，向股東大會負責，對公司董事、高級管理人員的行為及公司財務進行監(jiān)督。4.公司總裁

3、由董事會聘任，對董事會負責，主持公司的日常經(jīng)營管理工作。5.各部門經(jīng)理對相應對口部門進行專業(yè)指導、監(jiān)督及支持。第6條人力資源管理包括招聘管理、薪酬管理、培訓管理、休假管理和離職管理等，由公司人力資源部負責制定相關(guān)細則并負責具體實施和改善。第3章業(yè)務控制業(yè)務控制第7條業(yè)務控制是指公司各部門根據(jù)自身專業(yè)系統(tǒng)的特點和業(yè)務需要，制定各項業(yè)務管理規(guī)章、操作流程或崗位手冊，以及針對各個風險點制定必要的控制程序。第8條公司各部門應根據(jù)各專業(yè)系統(tǒng)的風險

4、狀況制定相應的內(nèi)部控制程序，并負責各自專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。和當期對外擔保情況進行核查，如發(fā)現(xiàn)異常，應及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。3.公司應妥善管理擔保合同及相關(guān)原始資料，及時進行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機構(gòu)進行核對，保證存檔資料的完整、準確、有效，注意擔保的時效期限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準的異常合同，應及時向董事會和監(jiān)事會報告。4.公司應指派專人持續(xù)關(guān)注被擔保人的情況，收集被擔保人最

5、近一期的財務資料和審計報告，定期分析其財務狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務檔案，定期向董事會報告。5.當對外擔保的債務到期后，公司應督促被擔保人在限定時間內(nèi)履行償債義務。若被擔保人未能按時履行義務，公司應及時采取必要的補救措施。公司擔保的債務到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔保的，應作為新的對外擔保，重新履行擔保審批程序。第13條公司應建立募集資金管理制度，對募集資金存儲、審

6、批、使用、變更、監(jiān)督和責任追究等內(nèi)容進行明確規(guī)定。具體內(nèi)容如下。1.公司應對募集資金進行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。2.公司應制定嚴格的募集資金使用審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書所列資金用途使用，按項目預算投入募集資金投資項目。3.由審計部跟蹤監(jiān)督募集資金使用情況并每季度向董事會報告。獨立董事和監(jiān)事會應監(jiān)督募集資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進行檢查。4.獨

7、立董事可根據(jù)公司章程規(guī)定聘請會計師事務所對募集資金使用情況進行專項審核。公司應配合保薦人的督導工作，主動向保薦人通報其募集資金的使用情況，授權(quán)保薦代表人到有關(guān)銀行查詢募集資金支取情況以及提供其他必要的配合和資料。公司應當在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進展情況，并在年度報告中作相應披露。第5章信息傳遞控制信息傳遞控制第14條公司信息傳遞控制分為內(nèi)部信息溝通控制和公開信息披露控制。第15條公司應制定內(nèi)部信息傳遞規(guī)范和重要信息