工商銀行操作風(fēng)險系統(tǒng)性控制研究.pdf

1、針對20世紀(jì)90年代以來操作風(fēng)險事件的不斷發(fā)生，以及操作風(fēng)險損失事件給銀行等金融機構(gòu)造成的巨額經(jīng)濟(jì)損失，2004年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(巴塞爾協(xié)會)在修訂的《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議修訂框架》(簡稱“新巴塞爾協(xié)議”)中正式將操作風(fēng)險納入其中，操作風(fēng)險正式成為與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險并列的金融系統(tǒng)三大風(fēng)險。新修訂巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險定義為“由于不當(dāng)或失敗的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險”。新資本協(xié)議同時提出三種計量操作

2、風(fēng)險的方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法。自從操作風(fēng)險定義明確以來，國內(nèi)外學(xué)者根據(jù)這三種基本的計量方法在操作風(fēng)險定量分析方面做了大量的研究，提出了更多詳細(xì)的操作風(fēng)險度量方法，引起了廣泛的關(guān)注。
　　 本文在國內(nèi)外研究成果的基礎(chǔ)上，綜合論述了商業(yè)銀行操作風(fēng)險形成的背景、原因以及計量方法，并對中國工商銀行操作風(fēng)險系統(tǒng)性控制現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，闡述了工商銀行操作風(fēng)險系統(tǒng)性控制原理，并結(jié)合實際案例，說明了中國工商銀行在防范操作風(fēng)險中所做的