對現(xiàn)代商業(yè)銀行激勵考評機(jī)制的思考

1、資本市場當(dāng)前我國商業(yè)銀行有效發(fā)揮人力資源效能是切實(shí)提高商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵之一。如何建立科學(xué)合理的內(nèi)部激勵考評機(jī)制，充分調(diào)動銀行員工的積極性、激發(fā)他們的創(chuàng)造性，成為亟待解決的問題。一、當(dāng)前激勵及其考評機(jī)制的缺陷(一)制度設(shè)計的制約性不足。激勵政策和考評辦法由各級管理層制訂。使管理層能以內(nèi)部人身份決定自身的激勵標(biāo)準(zhǔn)和利益分配，違背了利益不相容相分離的控制原則，讓制度設(shè)計者變相逾越內(nèi)部控制要求，通過獲取制度設(shè)計權(quán)借枕維護(hù)自身的既得利益，

2、讓薪酬激勵行政化、職務(wù)腐敗合法化。形成了“高層=高薪”、“機(jī)關(guān)員工=高收入群體”和倒金字塔式的薪酬分配現(xiàn)狀。(二)激勵機(jī)制的約束性不嚴(yán)。l激勖機(jī)制與銀行的道德觀念、經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略以及外部環(huán)境不一致的地方較多，耦合程度不高。2激勵與約束不平衡，對執(zhí)行不力、舞弊等影響控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的行為缺乏過硬的責(zé)任約束，使激勵機(jī)制對內(nèi)部控制的貢獻(xiàn)度不高，豫性滋生了。違規(guī)得利、守法吃虧4的負(fù)面激勵導(dǎo)向。3薪酬激勵政策與銀行經(jīng)營戰(zhàn)略缺乏聯(lián)系未將內(nèi)部控制過程和實(shí)

3、施結(jié)果納入個人綜合考評，績效工資實(shí)際只與短期利潤掛鉤，而不考慮隱含風(fēng)險。使投機(jī)性獲取短期績效的意識強(qiáng)烈，銀行風(fēng)險滯后性特征越來越明顯，后移包袱越積越多。4激勵機(jī)制沒有與控制意識、合規(guī)文化建設(shè)同步缺乏文化巷透和。軟約束”?！肮俦疚弧?、“金本位”的潛意識流行，忽視了員工忠誠度、奉獻(xiàn)精神對銀行長期發(fā)展的影響。(三)激勵政策的限制性較多?？荚u辦法過于受到外部監(jiān)管部門和宏觀導(dǎo)向以及政策法規(guī)的影響，一些激勵性較強(qiáng)的措施無法實(shí)施，市場化和商業(yè)化特征不

4、明顯，激勵彈性和推動力不強(qiáng)。(四)考評方法的科學(xué)性不強(qiáng)。1個人績妓衡量辦法不科學(xué)執(zhí)行的個人貢獻(xiàn)考評方法不能同時兼顧定量和定口高建生性考核。2薪酬分配的級差不科學(xué)。要么級差過小，平均主義盛行。無法體現(xiàn)激勵機(jī)制的靈活性；要么差距過大，制造了不和諧、不穩(wěn)定因素，個別行已激化形成了干群沖突。3考評方式不科學(xué)。未將利益不相容客體進(jìn)行分離，同級之間互評、經(jīng)營管理者對監(jiān)督者考評的方式較普遍，制約了審計監(jiān)督部門餉超脫性削弱了內(nèi)部控制中的部門之間相互制衡

5、功能。(五)激勵差異的公正性不當(dāng)。1因薪酬激勵系數(shù)的差異，同工不能實(shí)現(xiàn)同酬。即使一個落后支行的員工作出了比先進(jìn)支行同職、同崗員工數(shù)倍的貢獻(xiàn)，但因單位經(jīng)營績歡不佳或歷史包袱沉重，因系數(shù)差異，獲得的薪酬與其他員工相距甚遠(yuǎn)。2同一系統(tǒng)內(nèi)部薪酬未按能力、貢獻(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)分配，而以級別代替。(六)激勵方式的多元性不夠。激勵渠道過窄、手段單一，創(chuàng)新措施不多主要限于即期薪酬和行政職務(wù)晉升，忽視了技術(shù)職位晉級激勵、員工長期愿景、期權(quán)等激勵方法，而且員工行政職務(wù)

6、晉升設(shè)定了編制數(shù)量限制，員工的激勵需求一旦無法滿足，在內(nèi)控文化建設(shè)滯后和約束不力的大環(huán)境下，往往會誘發(fā)非常規(guī)手段，產(chǎn)生對內(nèi)部控制體系的破壞力，這已從許多員工對激勵方式不滿意而鋌而走險、發(fā)生的大量經(jīng)濟(jì)案件中得到了證實(shí)。=、對激勵殛考評機(jī)制的改進(jìn)建設(shè)(一)設(shè)置超脫的管理組織。成立獨(dú)立性強(qiáng)的、由相同比例的各級員工參與的薪酬管理委員會制定公開的崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)和任職資格，討論決定各層級員工薪酬標(biāo)準(zhǔn)、晉升方式和渠道。由薪酬委員會和審計委員會聯(lián)合設(shè)立薪

7、酬考評小組專司各級員工的考評。(二)構(gòu)建健全的激威機(jī)制。首先要擴(kuò)大激勵供給方式，宴現(xiàn)激勵供給多樣化。建立以包括年薪、獎勵期權(quán)、感情激勵、文化激勵、成就感激勵、歸屬感激勵、晉升激勵為核心的多元化激勵體系，設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)化的面向所有員工的單項獎勵辦法；其次是引人內(nèi)部控制理念，實(shí)現(xiàn)激勵與風(fēng)險約束的平衡，將員工執(zhí)行內(nèi)部控制管理情況作為個人績效考核和激勵的重要內(nèi)容，在實(shí)施激勵分配時必須在風(fēng)險解除后方可進(jìn)行，特殊崗位還應(yīng)建立經(jīng)濟(jì)損失個人比例賠償制度；再次

8、要按照能力或貢獻(xiàn)等級及承擔(dān)風(fēng)險的復(fù)雜程度確定系統(tǒng)化激勵標(biāo)準(zhǔn)，通過能力和貢獻(xiàn)級差確定分配系數(shù)，合理和公平地現(xiàn)代商業(yè)銀行激勵考評機(jī)制的思考萬方數(shù)據(jù)萬方數(shù)據(jù)資本市場拉開分配差距；要將員工激勵機(jī)制同合規(guī)文化建設(shè)結(jié)臺起來，培養(yǎng)員工忠誠度和責(zé)任感，拓展職業(yè)發(fā)展通道，引入。職業(yè)生涯設(shè)計”等導(dǎo)向機(jī)制建立管理職位系列和專業(yè)技術(shù)職位系列并行的雙階梯晉升制度；要適時和持續(xù)地進(jìn)行激勵改革刨新，設(shè)置獎勵性培訓(xùn)、強(qiáng)化競聘選拔及崗位職務(wù)提升培訓(xùn)、強(qiáng)化員工職業(yè)生涯發(fā)展

9、培訓(xùn)、獎金與股權(quán)轉(zhuǎn)換、分配優(yōu)先股等激勵預(yù)案，確保激勵機(jī)制穩(wěn)定性和連續(xù)性。(三)選擇合適的激勵方式。根據(jù)股份制要求和國際慣例。結(jié)臺員工承擔(dān)工作壓力的太小和做出貢獻(xiàn)的高低選擇相應(yīng)合理的激勵方式。(四)設(shè)計科學(xué)的考評體系。根據(jù)激勵方式及標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化考評體系將激勵標(biāo)準(zhǔn)通過數(shù)量模型進(jìn)行百分定量，通過評價模型將定性清晰化、標(biāo)準(zhǔn)化，乃至定量化。(五)出臺配套的管理措施。實(shí)施激勵約束平衡機(jī)制、推行短期績效同長期風(fēng)險目標(biāo)的結(jié)合，出臺“經(jīng)濟(jì)損失比例

10、賠償”、“薪酬基金”、“期權(quán)基金”、“經(jīng)濟(jì)損失個人賠償基金”等與之配套的管理制度和措施。對于風(fēng)險和客戶經(jīng)理。在確定了“基本工資獎金風(fēng)險津貼”的激勵方式后，可降低其基本工資在薪酬中的所占比例提高獎金和風(fēng)險津貼的比例，在實(shí)施定量和定性考核后。按照標(biāo)準(zhǔn)計提出全部激勵基金。(六)健全配比的考核基礎(chǔ)。針對考核指標(biāo)的分解建立科學(xué)的內(nèi)部定價系統(tǒng)和資金內(nèi)部轉(zhuǎn)移成本分析系統(tǒng)，把經(jīng)營目標(biāo)分解到每一條業(yè)務(wù)線和每一個經(jīng)營部門以及每一個部門里的不同業(yè)務(wù)團(tuán)隊以完善

11、的信息管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，對每個機(jī)構(gòu)、每個小組、每個人在考核期內(nèi)做了多少業(yè)務(wù)、創(chuàng)造了多少收益、開拓了多少市場、占用了多少資源、花費(fèi)了多少成本進(jìn)行明確的界定避免銀行成本收益界定不清的情況。這樣就可以通過公開的考評過程推出公平的考核結(jié)果進(jìn)而實(shí)施公正的激勵措施。圜國(作者單位：蘭州市商業(yè)銀行)我國當(dāng)前民間借貸活躍的一原因及發(fā)展建議口馬中杰楊得芳李玉霖隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國內(nèi)資金供需矛盾日益顯現(xiàn)，民間融資規(guī)模不斷擴(kuò)大已成為中小企業(yè)及“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)

12、取得流動資金和建設(shè)資金的重要渠道。一、我國民間借貸活躍的主要原因(一)“高門檻”的信貸政策。近年來，國有商業(yè)銀行經(jīng)營重心向大城市、大企業(yè)集中，造成縣域金融主體缺位。自2003年8月以來，國家針對部分地區(qū)和行業(yè)投資過熱的現(xiàn)象采取了一系列宏觀調(diào)控措施，加劇了部分領(lǐng)域的融資困難。國有商業(yè)銀行信貸政策日益嚴(yán)格，信貸準(zhǔn)人條件不斷提高。而廣大中小企業(yè)及“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)由于受資產(chǎn)規(guī)模、競爭實(shí)力等的限制，很難從國有商業(yè)銀行獲得貸款支持，轉(zhuǎn)而投向民間借貸，為

13、民間借貸的發(fā)展提供了較大的發(fā)展空間。(二)政府招商引資政策力度加大催生民間融資的發(fā)展。近年來，有些地方政府為了擴(kuò)大招商引資數(shù)額。將任務(wù)層層分解到各機(jī)關(guān)部門，甚至直接與職工利益掛鉤。職工為完成任務(wù)，不惜借用種種關(guān)系，為企業(yè)四處融資，以融資代引資結(jié)果催生民問融資蓬勃發(fā)展。(三)銀行存款利率持續(xù)走低，民間資金急于尋找投資渠道。盡管當(dāng)前銀行存款利率處于低位，但由于股票、基金市場風(fēng)險較大，國債發(fā)行量較小，居民可選擇的投資渠道仍十分有限。由于經(jīng)濟(jì)的

14、發(fā)展個人財富增加，也為民間融資提供了穩(wěn)定可靠的資金來源，部分富裕居民選擇了獲利較高的民間借貸。(四)中小企業(yè)及“三農(nóng)”的資金需求具有“急、少、快”等特點(diǎn)，民間借貸恰好適應(yīng)了這個需求特點(diǎn)，這是民間借貸合理存在的土壤。經(jīng)濟(jì)活躍程度加強(qiáng)特別是民營經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，為民間借貸提供了廣闊的發(fā)展空間。多數(shù)處于創(chuàng)業(yè)階段的個體私營企業(yè)，依靠合伙人股等方式籌措資金，如果從銀行貸不到款，為解燃眉之急，只好求助于民間融資市場。(五)民間融資的發(fā)展?fàn)顩r與當(dāng)?shù)孛駹I經(jīng)

15、濟(jì)的發(fā)達(dá)程度密切相關(guān)。其主要是為了滿足人們?nèi)粘Ｉ罹o急支付和民營企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的資金需求。2004年，浙江、福建、河北等地區(qū)的民間融資規(guī)模分別為550億元、450億元、350億元。約占各省當(dāng)年貸款增量的15％一25％；而在經(jīng)濟(jì)相對欠發(fā)達(dá)的江西省上饒市，2004年的民間融資總量也在14億元左右，相當(dāng)于當(dāng)?shù)禺?dāng)年貸款增量的三分之一以上。二、我國民間融瓷的正負(fù)效應(yīng)分析當(dāng)前我國民間融資的正面效應(yīng)主要有以下幾點(diǎn)。(一)解決“三農(nóng)”燃眉之急。在