構(gòu)建激勵機制對企業(yè)人力資本的意義和實現(xiàn)方式 (1)

1、334《商場現(xiàn)代化》2007年4月（下旬刊）總第501期一、企業(yè)家人力資本在企業(yè)發(fā)展中的重要作用隨著資本主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，資本家作為企業(yè)經(jīng)營者與投資者的身份相繼分離，使得企業(yè)經(jīng)營者階層在企業(yè)發(fā)展中的作用顯得越來越重要。于是，西方經(jīng)濟學(xué)家對企業(yè)家人力資本展開了廣泛的研究。法國古典經(jīng)濟學(xué)家薩伊在他的《政治經(jīng)濟學(xué)》一書中，把企業(yè)家描述成為“將土地、勞動、資本等要素組合起來進(jìn)行生產(chǎn)”，“是經(jīng)濟資源由較低的生產(chǎn)率水平轉(zhuǎn)變?yōu)檩^高生產(chǎn)率水平的人”。

2、英國著名經(jīng)濟學(xué)劍橋?qū)W派創(chuàng)始人馬歇爾認(rèn)為企業(yè)家是“那些將企業(yè)的風(fēng)險和管理看成是自己在組織工業(yè)生產(chǎn)中應(yīng)盡本能的人。他冒著或承擔(dān)經(jīng)營的風(fēng)險，集合所需要的生產(chǎn)要素”，“以自己的創(chuàng)造力、洞察力和統(tǒng)帥力，發(fā)現(xiàn)和消除市場的不均衡，創(chuàng)造交易機會的效用，給生產(chǎn)過程指出方向，使生產(chǎn)要素組織化的人”。奧地利經(jīng)濟學(xué)家熊彼特則認(rèn)為“只有那些對企業(yè)的發(fā)展具有遠(yuǎn)見卓識和捕捉能力，對發(fā)明和開發(fā)資源高瞻遠(yuǎn)矚，對審度其經(jīng)濟潛力具有特殊天資并使其在投入使用后不斷臻于完善的人

3、，才堪稱企業(yè)家”。對于一個企業(yè)來講，僅有先進(jìn)的技術(shù)是不夠的，還必須要有高素質(zhì)的經(jīng)營者來經(jīng)營。企業(yè)的目的是為了向客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)，因此其行為必然是市場導(dǎo)向的，只有市場需要的產(chǎn)品才是好產(chǎn)品。技術(shù)的先進(jìn)并不能保證商業(yè)上的必然戰(zhàn)功，經(jīng)營水平同樣是必不可少的。每個企業(yè)的經(jīng)營者都有一定的營銷和管理方面的經(jīng)驗和常識，也同樣遵循趨利避害、量力而行等行為法則，但只有那些眼光銳利，分析計算準(zhǔn)確的經(jīng)營者才能作出正確的決策，這種高素質(zhì)的經(jīng)營者為企業(yè)家。我國國

4、企改革使越來越多的國有企業(yè)走向市場，這正是我國社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展和與世界經(jīng)濟接軌的必然要求。產(chǎn)品市場開放以后，又立刻面臨要素市場開放，就是“工人怎么來、技術(shù)怎么來、土地怎么來、資本怎么來”。產(chǎn)品市場、要素市場一打開之后就出現(xiàn)了叫做“企業(yè)家人力資本”要素。面對產(chǎn)品競爭，企業(yè)家得先做決定，雇什么人，將來生產(chǎn)什么東西，這是體現(xiàn)企業(yè)家人力資本最重要的一點。企業(yè)家的作用雖然看不見摸不著，但無疑是十分巨大的。改革開放以來我國很多企業(yè)乃至一個地區(qū)的

5、發(fā)展可能就靠一兩個人的帶領(lǐng)，人們通常冠之以“能人經(jīng)濟”。假如有同行業(yè)同區(qū)域同規(guī)模的兩個廠，派兩個能力差異很大的人分別擔(dān)任廠長，其收益肯定是不一樣的。那么對于多出來的那一部分收益，我們既不能歸之于資本，也不能歸之于勞動，而只能歸之于企業(yè)家的個人才能，我們稱之為企業(yè)家人力資本。在企業(yè)發(fā)展中，無論過去、現(xiàn)在還是將來，真正稀缺的都是企業(yè)家人力資本，而不是物質(zhì)資本，因為任何時代都會出現(xiàn)資金找不到投資場所的現(xiàn)象。當(dāng)前，在我國國企改革中，缺少的就是真

6、正的企業(yè)家人力資本。在我國傳統(tǒng)的國有企業(yè)中是沒有企業(yè)家的，國有企業(yè)的廠長、經(jīng)理與其說是企業(yè)家，不如說是另一種形式的行政官員，他們都是政府任命的，每個國企廠長、經(jīng)理都身負(fù)著行政級別。這幾年不給企業(yè)定級了，但各級黨政部門在企業(yè)干部的安排上和享受的待遇上，其實還是比照著行政級別的。這種思維的定勢延續(xù)至今，使我們?nèi)粤?xí)慣于把一個國有企業(yè)的經(jīng)營者看成是一個黨培養(yǎng)了多年的干部。在中國的國情下，這似乎應(yīng)該是個事實。但隨著社會主義市場經(jīng)濟的不斷完善和壯大

7、，一個國企經(jīng)營者既可以把企業(yè)經(jīng)營好實現(xiàn)贏利指標(biāo)，并且為企業(yè)留下足夠的發(fā)展后勁，也可以在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中，采取短期行為，在企業(yè)利益與自身利益沖突時，以追求自身利益最大化為依據(jù)，加大在職消費，建立小金庫，甚至接受賄賂，貪污腐敗。企業(yè)家是社會主義市場經(jīng)濟的主角，是一種重要的人力資本，是一種稀有、寶貴的社會資源。但前些年由于對這個問題認(rèn)識不透或重視不夠，把企業(yè)經(jīng)營者只視為國家干部，總在強調(diào)搞好國有企業(yè)，而忽視了想方設(shè)法搞活經(jīng)營者，忽視了優(yōu)秀企業(yè)

8、家對企業(yè)成敗興衰的重要作用，以致出現(xiàn)了國有優(yōu)秀企業(yè)家經(jīng)濟待遇偏低、自己為企業(yè)所做的貢獻(xiàn)與所得到的報酬極不相稱這種情況。中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)近年來對中國的企業(yè)經(jīng)營者做了連續(xù)六次的調(diào)查分析.在他們的調(diào)查報告中企業(yè)家的收入是相當(dāng)重要的一項內(nèi)容。龐大的國有經(jīng)濟掌握在一大批囊中羞澀的經(jīng)營者手中他們中的大多數(shù)可能很有覺悟黨性很強但他們并無財力對龐大的國有資產(chǎn)負(fù)責(zé).另一方面，國有企業(yè)向股份制接軌過程中，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)權(quán)發(fā)生重大變化，原來企業(yè)家身份被逐漸一分

9、為二：一是物質(zhì)資本所有者，二是企業(yè)家人力資本所有者。企業(yè)家人力資本不僅是走出物質(zhì)資本的陰影，而且在現(xiàn)代企業(yè)中的相對地位急劇上升，成為企業(yè)發(fā)展的核心力量。隨著國有企業(yè)改革的逐步深化，對國有企業(yè)企業(yè)家人力資本重視不夠，對國有企業(yè)經(jīng)營者激勵不足帶來的弊病已日益暴露，并嚴(yán)重地阻礙了現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和國有企業(yè)效益的提高，成為提高國企經(jīng)營效率的桎酷。因此站在所有者的立場上考慮如何設(shè)計并建立起一套尤其在長期內(nèi)激勵經(jīng)營者的機制是當(dāng)前的一個重要課題。二

10、、構(gòu)建激勵機制對企業(yè)家人力資源的長遠(yuǎn)意義經(jīng)營者對激勵的需要是多方面的但中長期的激勵辦法是最具有戰(zhàn)略意義也是最重要的.在可供選擇的經(jīng)營者激勵辦法中目前被廣泛應(yīng)用的主要有年薪制高級管理層持股制以及績效掛帳獎勵留存制等方式.而高級管理層持股制即股票期權(quán)制是當(dāng)前最為流行也是最為有效的激勵措施.梁偉新邯鄲學(xué)院魏建麗河北工程大學(xué)[摘要]在企業(yè)這個以贏利為目的的經(jīng)濟組織中人力資本是不可或缺的。在諸多的人力資本中經(jīng)營者對企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展起著重要的作用經(jīng)

11、營者激勵機制的滯后不僅直接導(dǎo)致經(jīng)營者人才的流失而且還間接影響到企業(yè)的經(jīng)營狀況和企業(yè)競爭力。在幾十年國企改革的進(jìn)程中，一直存在著對國企企業(yè)家的人力資本重視不夠，缺乏有效的激勵機制的現(xiàn)象，使國企的經(jīng)營缺乏動力和活力，經(jīng)營效率低下，改革步履緩慢。因此，重視企業(yè)家的人力資本，建立有效的激勵機制對于國有企業(yè)改革具有十分重要的意義。[關(guān)鍵詞]企業(yè)家人力資本激勵機制股票期權(quán)制構(gòu)建激勵機制對企業(yè)人力資本的意義和實現(xiàn)方式人力資源《商場現(xiàn)代化》2007年4

12、月（下旬刊）總第501期335股票期權(quán)是指其持有者有權(quán)在某一特定時間以某一特定的價格購買或出售標(biāo)的資產(chǎn)——股票，它是公司給予高級管理人員的一種權(quán)利。持有這種權(quán)利的高級管理人員可以在規(guī)定時期內(nèi)以股票期權(quán)的行權(quán)價格購買本公司股票，這個購買的過程稱為行權(quán)。在行權(quán)以前，股票期權(quán)持有人沒有任何的現(xiàn)金收益；行權(quán)以后，個人收益為行權(quán)價與行權(quán)日市場價之間的差價。高級管理人員可以自行決定在任何時間出售行權(quán)所得股票。股票期權(quán)制是一種激勵與約束對稱的制度安排

13、，如果公司運行得好，公司股票升值，期權(quán)持有人即可獲得收益；公司經(jīng)營不善，則股票下跌，期權(quán)持有人的未行權(quán)的股票就發(fā)生貶值，就會使期權(quán)持有人的財富縮水，對期權(quán)持有人來說就是一種風(fēng)險。如果處于后一種情況，公司經(jīng)理人的個人利益與公司的整體利益都將遭受損失。在這種時候，公司經(jīng)理人一般都會積極主動地去挖掘潛力，開拓市場，調(diào)整營銷策略，加強技術(shù)攻關(guān)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本費用，提高企業(yè)的盈利能力。經(jīng)理人的行為動機完全是一種自覺的而非強制性的，這就是財

14、富魔力所發(fā)揮的作用。三、股票期權(quán)制是激勵機制的有效途徑股票期權(quán)制也是對國有企業(yè)企業(yè)家激勵的一種有效方法，與此同時，考慮到我國的特殊國情以及國有企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，在實施股票期權(quán)等長期激勵措施時，還應(yīng)注意到與其相關(guān)的一些配套措施的問題：(1)公司實施股票期權(quán)等長或激勵機制需要具備哪些必要條件，在西方市場經(jīng)濟國家或許不需要作出這樣的規(guī)定，公司是否實施股票期權(quán)計劃完全由公司股東會或董事會決定，但是在我國，對國有獨資或國有控股的有限責(zé)任公司或股份有限

15、公司是否允許其實施股票期權(quán)之類的長期激勵制度，應(yīng)當(dāng)有一些最基本的條件要求，凡是達(dá)不到這些基本條件的，則不能實施股票期權(quán)等長期激勵制度。(2)資本市場的問題。要想推行股票期權(quán)制度，完善的資本市場無疑是一種必要的“基礎(chǔ)設(shè)施”。因為股票期權(quán)的實行以結(jié)構(gòu)合理、動作有效的資本市場（主要是股票市場）為依托，否則股票的價值無法合理評價和兌現(xiàn)，股票期權(quán)的激勵作用也會大打折扣。但是，我國資本市場起步較晚，市場規(guī)模狹小，股票結(jié)構(gòu)扭曲，投機之風(fēng)盛行，上市公司

16、股票的走勢與經(jīng)營業(yè)績嚴(yán)重脫鉤，二級市場抵御風(fēng)險的能力較差，市場的評價機制也處于起步階段，因此很難充分發(fā)揮股票期權(quán)對經(jīng)營者的預(yù)期激勵效用。(3)企業(yè)家市場的問題。股票期權(quán)的激勵對象是企業(yè)的經(jīng)營者，只有真正的企業(yè)家才懂得股票期權(quán)對他的重要意義，也只有形成公正的、競爭性的企業(yè)家篩選、淘汰機制，才能使股票期權(quán)計劃發(fā)揮預(yù)期效用。目前我國推行股票期權(quán)計劃面臨的一個關(guān)鍵問題就是缺乏健全的企業(yè)家市場，因為我國多年來一直習(xí)慣于由上級行政部門任命企業(yè)經(jīng)營者

17、，對經(jīng)理人員的任職和離職沒有有效的上崗競爭和離崗考核機制，沒有經(jīng)過市場的檢驗和考核，經(jīng)理人員注重的不是企業(yè)的經(jīng)營效益，而是職位的升遷，與股東的根本利益背道而馳。在這種情況下，顯然股票期權(quán)計劃無法充分發(fā)揮作用。(4)對國有獨資、國有控股公司的高級管理人員實施了股份期權(quán)等長期激勵機制，同時就要解決高級管理人員的在職高消費、灰色收入、“59歲現(xiàn)象”等問題，這就需要對在職消費的合理界限、差旅費標(biāo)準(zhǔn)、公司配車規(guī)格、公司補貼住宅水平、兼職及兼職收入

18、管理等一系列問題作出明確具體的規(guī)定，也就是說，既然開了“前門”，就要堅決堵住“后門”。企業(yè)文化建設(shè)的真正意義和價值在于通過強有力的文化整合，塑造和改變員工的文化信仰和工作行為，以追求最大可能性的統(tǒng)一，從而提高企業(yè)的管理效能和市場競爭能力。整合是企業(yè)文化建設(shè)的重要方式。而實踐證明，整合并不是一件輕松的事，它具有一定的艱巨性和曲折性，突出表現(xiàn)為不同價值觀和行為方式的沖突和排斥，如果不能采取正確的態(tài)度和策略，就很難盡快形成員工認(rèn)同的新的價值觀

19、體系和行為規(guī)范體系，不能有效發(fā)揮企業(yè)文化的目標(biāo)導(dǎo)向、員工激勵、保持創(chuàng)新等方面的積極作用。本文試就企業(yè)文化整合的規(guī)律和著力點做初步探討。一、企業(yè)文化整合的客觀性對企業(yè)文化進(jìn)行整合，有沒有依據(jù)？這種依據(jù)是客觀的，還是主觀的？我們認(rèn)為企業(yè)文化的整合是有依據(jù)的，并且這種依據(jù)是客觀的，它要依據(jù)企業(yè)所處的客觀環(huán)境和自身實際。其主要原因有三：一是企業(yè)文化建設(shè)的目的具有客觀性。企業(yè)文化建設(shè)的目的就是要把客觀環(huán)境對企業(yè)的要求傳遞給企業(yè)，激活內(nèi)部要素，使其

20、不斷適應(yīng)所面臨的市場競爭環(huán)境，提高競爭能力。離開對客觀環(huán)境的科學(xué)分析和判斷，單憑自身的主觀判斷，很難準(zhǔn)確給自身的文化建設(shè)確定正確的方向。二是企業(yè)文化建設(shè)的過程具有客觀性。企業(yè)文化建設(shè)既要依賴自身濃厚的人文環(huán)境，又要揉合自身獨特的技術(shù)、管理、制度、市場等諸多因素，充分發(fā)揮自身長期積沉的得天獨厚的優(yōu)勢。如果只考慮人文環(huán)境忽視這些因素，不僅會使這些資源白白浪費，更重要的是會導(dǎo)致企業(yè)文化建設(shè)嚴(yán)重脫離實際，不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用，也不會得到員工的認(rèn)

21、可。三是企業(yè)文化建設(shè)的發(fā)展具有客觀性。對企業(yè)文化的整合既要依據(jù)企業(yè)所處的客觀環(huán)境和自身實際，又要吸收優(yōu)秀文化建設(shè)的成果，借鑒優(yōu)秀文化建設(shè)的經(jīng)驗。而優(yōu)秀文化也是相對與絕對的統(tǒng)一，就發(fā)展方向而言，肯定有它閃閃發(fā)光的方面，就其發(fā)展?fàn)顟B(tài)而言，它又是相比較而優(yōu)秀，這種狀況本身也是客觀存在的。了解和把握企業(yè)文化整合的客觀性，在進(jìn)行文化整合的過程中，首先要充分考慮企業(yè)面臨的外部環(huán)境，了解外部環(huán)境對企業(yè)生存和發(fā)展提出的要求，同時充分考慮企業(yè)自身的實際，