全過程造價咨詢規(guī)程解讀與應用操作實務(wù)資料

1、1,《建設(shè)項目全過程造價咨詢規(guī)程27188307》 CECA/GC4-2009解讀與應用操作實務(wù),天津理工大學管理學院 ：院長 教授 博士生導師公共項目與工程造價研究所 ：所長,主講:國家級教學名師 尹貽林 教授,2,主要內(nèi)容,一、中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與開展全過程造價咨詢的必要性,二、 《建設(shè)項目全過程造價咨詢規(guī)程》解讀,三、案例：新型管理工具在全過程造價咨詢中的應用,3,一、中國造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與開展全過程造價咨

2、詢的必要性,1.工程造價咨詢服務(wù)范圍狹窄,（一）中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,傳統(tǒng)某一階段的造價咨詢,全過程造價咨詢,計量計價,合同管理、合同糾紛,投融資服務(wù)財務(wù)顧問,公共建筑、一般工業(yè)廠房、房地產(chǎn)開發(fā)等常規(guī)建設(shè)工程,專業(yè)化程度高、技術(shù)復雜的建設(shè)工程,服務(wù)范圍的拓展,服務(wù)層次的拓展,服務(wù)領(lǐng)域的拓展,,,,,4,（一）中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,內(nèi)地與香港工程造價咨詢企業(yè)業(yè)務(wù)比較,5,（一）中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,,,,決策,設(shè)計,交

3、易階段,施工,竣工,僅僅計算投資估算，不參與項目方案確定。,僅僅計算概算定額，不參與設(shè)計比選和設(shè)備、材料選型以及限額設(shè)計等重大決策管理工作。,計算標底價，不參與項目的開標、評標、決標活動，對合同方式選擇、合同內(nèi)容、條件草擬與商簽介入很少。,從事施工圖預算審查，在工程設(shè)計變更、合約管理與索賠、工程款支付等項工作的管理中參與的程度不夠。,只是按照竣工圖紙、資料，計算最后造價，不參與竣工驗收、投資和指標分析、對數(shù)據(jù)進行積累和發(fā)布,,,,,我國

4、目前全過程造價管理現(xiàn)狀,6,（一）中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,2.咨詢?nèi)≠M標準偏低,表 部分省市工程造價咨詢收費標準,7,國外，如英國工程咨詢業(yè)服務(wù)收費政府沒有統(tǒng)一規(guī)定，但行業(yè)協(xié)會有統(tǒng)一要求，工料測量師行受雇于業(yè)主，針對工程規(guī)模大小、難易程度，按總投資的0.5%～3%收費，其收費標準是較高的。從上表中可以看出，施工階段全過程造價控制及糾紛鑒定業(yè)務(wù)費率較高，但最高才達到1.3%，與國外相比還是較低。另外，由于合同文本的不完善、咨詢服務(wù)

5、中的壓價等原因，實際的咨詢費用可能比規(guī)定的標準還要低。從長遠看，低報酬不可能提供穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，也不可能培育出高水平的行業(yè)隊伍。因此，需要開展全過程造價咨詢，提高行業(yè)報酬率。,,從上表得出結(jié)論：,8,（一）中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,3.執(zhí)業(yè)定位不夠準確,按照國際慣例，造價工程師應以工程技術(shù)為基礎(chǔ)，提供管理類咨詢服務(wù)。 但是，目前我國社會上大多認為，造價工程師的執(zhí)業(yè)只是工程計價服務(wù)（包括工程概預算編制、工程標底或招標控制價編

6、制、投標報價編制、合同價格確定等）。加之我國工程咨詢管理體制尚不健全，造成造價工程師在現(xiàn)實中的執(zhí)業(yè)定位主要集中在工程設(shè)計、招投標和施工階段，并且主要是以提供工程計價服務(wù)為主。,9,,（一）中國工程造價咨詢業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀,4.咨詢服務(wù)水平有待進一步提高,,,,質(zhì)量管理的重要性,信息管理與檔案管理的重要性,組織管理的重要性,高素質(zhì)從業(yè)人員缺乏——工程造價管理咨詢是一項涉及到工程技術(shù)、經(jīng)濟、管理、法律等多學科的專業(yè)性很強的活動，因而需要大量以工程

7、技術(shù)為基礎(chǔ)，掌握工程經(jīng)濟、管理、法律等方面知識和技能的復合型人才。組織管理水平有待提高——大多數(shù)企業(yè)缺乏科學規(guī)范的管理制度，如內(nèi)部核算、人員管理、進度安排等都未形成完善的管理制度。咨詢服務(wù)質(zhì)量有待提高——在咨詢服務(wù)中，基本上沒有對咨詢項目進行時間管理和成本管理，導致咨詢成果不能按時交付，咨詢成本也隨著時間的延長而大量增加，造成委托方的不滿。工程造價資料的積累亟需加強——進行技術(shù)經(jīng)濟分析往往只靠個人經(jīng)驗數(shù)據(jù)的積累，許多單位并未意識到

8、資料積累的重要性,10,（二）全過程造價管理咨詢的必要性,1.解決縱向信息不對稱,業(yè)主,承包商,,結(jié)果：,交易可能產(chǎn)生不公平買方資源不能得到優(yōu)化配置,解決方案：,業(yè)主借助造價咨詢?nèi)藛T的知識和經(jīng)驗，彌補自身信息劣勢；對承包商進行監(jiān)督和控制。,信息不對稱,,11,（二）全過程造價管理咨詢的必要性,2.解決橫向信息不對稱,結(jié)果：,信息流通不暢,解決方案：,增強各階段造價管理的銜接，使各個階段的成果更容易直接監(jiān)督、檢查；增強業(yè)主對項目的控制能

9、力，從而業(yè)主要求的目標更容易完成。,12,3.節(jié)約交易費用,（二）全過程造價管理咨詢的必要性,工程造價管理中分階段造價管理的主要缺陷是交易費用過大，主要體現(xiàn)為信息費用，各階段造價管理的結(jié)果相互之間聯(lián)系緊密，因此如果想獲得其他階段的信息就需要付出很高的信息費用。,4.解決分階段造價管理的投資失控,目前的造價管理處于階段性的管理模式，缺乏建設(shè)項目全過程造價管理的意識，導致 “結(jié)算超預算、預算超概算、概算超估算” ；同時不能夠很好的協(xié)調(diào)質(zhì)量、

10、成本、進度三者之間的關(guān)系，容易導致業(yè)主投資失控。,13,（二）全過程造價管理咨詢的必要性,5.我國造價咨詢機構(gòu)應對國際競爭的需要,我國政府在加入WTO多邊談判中涉及建設(shè)領(lǐng)域承諾：2005年之后允許設(shè)立外商獨資的工程造價咨詢機構(gòu)。這無疑對中國的工程造價咨詢業(yè)帶來了挑戰(zhàn)。同時，由于中國的造價咨詢業(yè)起步較晚，發(fā)展時間短，行業(yè)成熟度低，急需與國外的工程造價咨詢業(yè)接軌。,14,二、 《建設(shè)項目全過程造價咨詢規(guī)程》解讀,,（一）,（三）,,（二）,

11、,本《規(guī)程》總體介紹,全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),全過程造價咨詢項目各階段管理實務(wù),15,,,,,,目 錄,,,16,（一）本《規(guī)程》總體介紹,編制目的,加強行業(yè)的自律管理規(guī)程工程造價咨詢企業(yè)承擔建設(shè)項目全過程造價咨詢的內(nèi)容、范圍、格式、深度要求和質(zhì)量標準提高全過程工程造價管理咨詢的成果質(zhì)量,適用范圍,工程造價咨詢企業(yè)、注冊造價工程師、造價員,各地方造價管理協(xié)會、中國建設(shè)工程造價管理協(xié)會各專業(yè)委員會,（1.0.3）從事新建、擴

12、建、改建等建設(shè)項目全過程造價管理咨詢的咨詢服務(wù),,,（1.0.3）新建、擴建、改建等建設(shè)項目工程造價成果監(jiān)督檢查,17,（一）本《規(guī)程》總體介紹,何謂全過程造價管理咨詢？,（2.0.5）受委托方的委托，運用工程造價管理的知識和技術(shù)，為尋求解決建設(shè)項目決策、設(shè)計、交易、施工、結(jié)算等各個階段工程造價管理的最佳途徑而提供的智力服務(wù)。,注意：全過程造價咨詢與全過程造價管理咨詢的區(qū)別全過程造價咨詢一般不包括可行性研究、設(shè)計及施工方案的優(yōu)化建議、

13、融資方案的建議等方面的內(nèi)容。,建議：本《規(guī)程》名稱改為《建設(shè)項目全過程造價管理咨詢規(guī)程》,18,（一）本《規(guī)程》總體介紹,全過程工程造價管理咨詢的任務(wù)（3.1.1）,實現(xiàn)整個建設(shè)項目工程造價有效控制與調(diào)整，縮小投資偏差，控制投資風險，協(xié)助建設(shè)單位進行建設(shè)投資的合理籌措與投入，確保工程造價的控制目標。,全過程各階段的劃分（3.1.2）,,,,,,決策階段,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,注：工程招投標≠工程交易（工程交易：涵蓋范圍

14、更廣，也包括除招投標方式之外的其他交易方式）,19,（一）本《規(guī)程》總體介紹,,,,,,,,,,,,,,要素管理,全過程,參與主體,決策階段,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,3.1任務(wù)、內(nèi)容和階段劃分（范圍管理）,3.2 項目組織與實施（組織管理）,3.3 風險管理,3.4信息管理,3.5 檔案管理,,,全過程造價咨詢實施主體,全過程造價咨詢監(jiān)督主體,20,（3.1.3）3.設(shè)計概算的編制、審核與調(diào)整；4.施工圖預算

15、的編制或?qū)徍耍?3.提出工程設(shè)計、施工方案的優(yōu)化建議，各方案工程造價的編制與比選；,（一）本《規(guī)程》總體介紹,,決策階段,,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,（3.1.3）1.建設(shè)項目投資估算的編制、審核與調(diào)整；2.建設(shè)項目經(jīng)濟評價14.協(xié)助建設(shè)單位進行投資分析、風險控制，提出融資方案的建議,（3.1.3）5.參與工程招標文件的編制；6.施工合同的相關(guān)造價條款的擬定；7.招標工程工程量清單的編制；8.招標工程

16、招標控制價的編制或?qū)徍耍?.各類招標項目投標價合理性的分析；,（3.1.3）10.建設(shè)項目工程造價相關(guān)合同履行過程的管理；11.工程計量支付的確定，審核工程款支付申請，提出資金使用計劃建議；12.施工過程的設(shè)計變更、工程簽證和工程索賠的處理；,（3.1.3）15.各類工程的竣工結(jié)算審核；16.竣工決算的編制與審核；17.建設(shè)項目后評價；18.建設(shè)單位委托的其他工作。,全過程造價管理咨詢的主要工作：,21,（一）本《規(guī)程》

17、總體介紹,本《規(guī)程》與《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范GB50500-2008》的銜接,,術(shù)語銜接,在17個術(shù)語中，其中有6個借鑒了08《規(guī)范》術(shù)語的描述，即招標控制價、投標價、合同價、竣工結(jié)算價、索賠、現(xiàn)場簽證。,,,,,,決策階段,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,投資估算,設(shè)計概算施工圖預算,招標控制價投標價合同價,索賠、現(xiàn)場簽證,竣工結(jié)算竣工決算,竣工結(jié)算價,傳統(tǒng)“五算”與08《規(guī)范》中“四價”的提出，完善了建設(shè)工程全

18、過程中的價格概念 。 “四價”及“五算”中唯有合同價由發(fā)、承包雙方在施工合同中約定。其余均可由工程造價咨詢企業(yè)編制。,22,（一）本《規(guī)程》總體介紹,本《規(guī)程》與《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范GB50500-2008》的銜接,,條款銜接,6.1.2施工招標文件及合同條款擬定的內(nèi)容 （同08《規(guī)范》4.4.4合同價款約定的內(nèi)容6.2招標控制價的有關(guān)規(guī)定6.4.1工程合同價款的約定執(zhí)行《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》GB 50500-200

19、8的有關(guān)條款。7.2.工程計量支付條款7.3.3工程變更的估計原則7.4.4工程索賠程序,23,（一）本《規(guī)程》總體介紹,本《規(guī)程》先進管理思想的體現(xiàn),價值管理思想 如1.0.5工程造價咨詢企業(yè)應主動地配合項目管理人員和設(shè)計人員通過方案比選、優(yōu)化設(shè)計和限額設(shè)計等價值分析手段，進行工程造價主動控制與分析，確保建設(shè)項目在經(jīng)濟合理的前提下技術(shù)先進。動態(tài)管理思想 如1.0.9 工程造價咨詢企業(yè)應關(guān)注質(zhì)量、工期等

20、要素對工程造價的影響，當質(zhì)量標準、建設(shè)工期發(fā)生變化時，應依據(jù)合同條款的有關(guān)規(guī)定，對工程造價進行及時調(diào)整。5.1.2設(shè)計概算編制應考慮動態(tài)因素對投資的影響全過程風險管理思想 如3.3關(guān)于風險管理條款的規(guī)定變被動控制為主動控制的思想 如1.0.5,24,,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.1任務(wù)、內(nèi)容和階段劃分（范圍管理）,工程造價管理咨詢的范圍,涵蓋決策、設(shè)計、交易、施工、竣工全過程的工程造價管理咨詢某一階段的工程造

21、價管理咨詢?nèi)舾呻A段的工程造價管理咨詢,,工程造價管理咨詢的控制目標,工程造價管理咨詢的工作內(nèi)容,一般包括18項內(nèi)容，可增加或減少,投資估算>設(shè)計概算>竣工決算,,設(shè)計概算超過投資估算10%，需重新上報審批,25,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),,,,,設(shè)計概算,施工圖預算,,招標控制價,合同價,投資估算,因變更、索賠、價款調(diào)整的原因，最終竣工結(jié)算價可能會超過合同價。,26,,,,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù)

22、,3.2 項目組織與實施（組織管理）,,編制要求,成果文件,內(nèi)容規(guī)定,,完善工程造價咨詢企業(yè)承擔咨詢項目本身的管理內(nèi)容,工作大綱,包括項目概況、咨詢服務(wù)范圍、工作組織、工作進度、人員安排、實施方案、質(zhì)量管理等內(nèi)容。,,,工作進度計劃,服從整個建設(shè)項目的總體進度要求各類工程造價咨詢成果文件的提交時間與總體進度相協(xié)調(diào)各類咨詢成果的編制應有合理的工作周期,總進度計劃、各階段進度計劃,,,工程造價咨詢實施方案,重點突出，內(nèi)容全面，方法明確

23、，措施具體,各階段項目管理、工程造價確定、工程造價的控制、投資分析方案或措施,,,27,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.2 項目組織與實施（組織管理）,,內(nèi)部組織管理體系,外部組織管理體系,,承擔咨詢項目的管理模式；（項目式組織、職能式組織、矩陣式組織、組合式組織）企業(yè)各級組織管理的職責與分工；（人員的安排包括管理人員、編制人員、審核人員、審定人員）現(xiàn)場管理和非現(xiàn)場管理的協(xié)調(diào)方式等,,以咨詢合同約定的服務(wù)內(nèi)容為核心，在確保

24、工程項目參與各方權(quán)利與義務(wù)的前提下，努力協(xié)調(diào)好與建設(shè)項目參與各方的關(guān)系，促進項目的順利實施。,28,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.3 風險管理,在工程項目全過程管理咨詢中，應加強對前期階段風險的管理和控制。,,,風險因素識別,,風險分析與評估,,,風險管理方案的制定,,風險監(jiān)控,風險對策,,風險管理流程,風險因素：合同文件、建設(shè)條件、人工及設(shè)備材料價格、質(zhì)量、進度、施工措施、匯率、自然災害等,包括對建設(shè)項目工程造價的影響和整

25、個建設(shè)項目經(jīng)濟評價指標的影響,風險回避、風險分散、風險轉(zhuǎn)移,主要監(jiān)控風險事件、工程索賠,29,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.4 信息管理,,,,信息管理,,,,工程造價信息數(shù)據(jù)庫建立,工程造價軟件使用,咨詢企業(yè)管理系統(tǒng)的建設(shè),工程造價相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件為內(nèi)容的政策法規(guī)數(shù)據(jù)庫；工程造價管理機構(gòu)發(fā)布的概預算定額和企業(yè)自行積累的企業(yè)定額等為內(nèi)容的工程定額數(shù)據(jù)庫；工程造價管理機構(gòu)發(fā)布的造價信息和自行調(diào)研掌握的人工、材料、機械

26、、設(shè)備等價格信息為內(nèi)容的人工、材料、機械、設(shè)備價格數(shù)據(jù)庫；各類工程案例分析指標為內(nèi)容的工程造價指標數(shù)據(jù)庫；其他與工程造價有關(guān)為內(nèi)容的資料數(shù)據(jù)庫。,全過程工程造價軟件主要包括服務(wù)于決策階段段的估算編審軟件；服務(wù)設(shè)計階段段的概算；施工圖預算編審軟件；服務(wù)于交易階段控制價編審軟件及招投標管理軟件；服務(wù)于施工階段的變更、計量及合同管理軟件；服務(wù)于竣工階段竣工結(jié)算軟件；服務(wù)于工程計價、計量、審核的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理軟件。,,,項目管理系統(tǒng)：涉及咨詢合同

27、管理、咨詢的核心業(yè)務(wù)管理等,企業(yè)管理系統(tǒng)：包括自動化辦公（OA）、人力資源及財務(wù)管理等內(nèi)容,30,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.5 質(zhì)量管理,質(zhì)量管理要求：,工程造價咨詢成果文件質(zhì)量應符合國家或行業(yè)工程計價的有關(guān)規(guī)定、標準、規(guī)范的要求（3.5.4）工程造價咨詢合同應約定具體的工程咨詢質(zhì)量精度標準（3.5.4）投資估算、工程概算、工程預算的預備費費率，工程交易階段的暫定金額的預備費率應控制在行業(yè)或地方工程造價管理機構(gòu)發(fā)布的

28、計價依據(jù)的合理范圍內(nèi)（3.5.5）,31,（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.5 質(zhì)量管理,質(zhì)量管理措施：,建立質(zhì)量管理體系（3.5.1）應對委托者提供的書面資料、自身搜集資料和基礎(chǔ)資料進行有效性和合理性核對（3.5.2） 成果文件應經(jīng)審核、審定兩級審查（3.5.3）成果文件上簽署注冊造價工程師執(zhí)業(yè)資格專業(yè)章或造價員從業(yè)資格專業(yè)章，對成果文件承擔質(zhì)量責任（3.5.3）工程造價咨詢質(zhì)量的回訪，質(zhì)量后評價（3.5.6）,32,

29、（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務(wù),3.6 檔案管理,檔案管理制度包括：檔案收集制度、統(tǒng)計制度、保密制度、借閱制度和庫房管理制度，以及檔案管理人員守則等。,工程造價技術(shù)檔案,,,過程文件： （保存期為5年） 交易階段：委托服務(wù)合同、工程施工合同或協(xié)議書、補充合同或補充協(xié)議書、中標通知書、投標文件及其附件、招標文件及招標補遺文件、承包人的營業(yè)執(zhí)照及資質(zhì)等級證書、設(shè)備清單、 施工階段:圖紙會審記錄、工程的洽商、

30、變更、會議紀要等書面協(xié)議或文件、施工過程中甲方確認的材料、設(shè)備價款、甲供材料 竣工階段：竣工驗收報告及完整的竣工驗收資料、工程結(jié)算書及完整的結(jié)算資料、,成果文件:(保存期為10年） 投資估算、工程概算、工程預算、工程量清單、招標控制價、工程計量支付文件、工程索賠處理報告、工程結(jié)算等,33,（三）全過程造價咨詢項目各階段管理實務(wù),投資估算的編制與審查 建設(shè)項目的經(jīng)濟評價,決策階段主要工作內(nèi)容,34,,4.1

31、投資估算的編制與審查,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,決策階段,投資估算主要構(gòu)成,35,,投資估算編制要求,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,決策階段,4.1.2投資估算編制應內(nèi)容全面、費用構(gòu)成完整、計算合理，深度應滿足建設(shè)項目決策的不同階段對其進行經(jīng)濟評價的要求。,,,,,規(guī)劃階段,項目建議書階段,預可研階段,可研階段,粗略地估算建設(shè)項目所需要的投資額對投資估算精度的要求為允許誤差大于&#

32、177;30%,投資估算的意義：判斷—個項目是否需要進行入—階段的工作。投資估算精度的要求為誤差控制在±30%以內(nèi),投資估算的意義：據(jù)以確定是否進行詳細可行性研究 。投資估算精度的要求為誤差控制在±20%以內(nèi),經(jīng)審查批準之后，作為工程設(shè)計任務(wù)書中規(guī)定的項目投資限額，并可據(jù)此列入項目年度基本建設(shè)計劃。對投資估算精度的要求為誤差控制在±10%以內(nèi),36,,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工

33、階段,決策階段,4.1.3投資估算編制方法,37,,,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,決策階段,4.1.5投資估算審查要求,審核投資估算編制所采用的編制依據(jù)的全面性、時效性和準確性；審核投資估算方法選擇的適應性、科學性；審核投資估算編制內(nèi)容與要求的一致性；審核投資估算的費用項目的準確性、全面性和合理性，避免在投資估算編制中出現(xiàn)費用的重復或遺漏。,4.1.4投資估算編制與審查依據(jù),《建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程》

34、CECA/GC1-2007,38,,,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,決策階段,4.2建設(shè)項目的經(jīng)濟評價,,經(jīng)濟評價,,,,,財務(wù)評價,國民經(jīng)濟評價,國民經(jīng)濟評價適用范圍：①政府預算內(nèi)投資的公益性項目和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、生態(tài)環(huán)境項目、資源開發(fā)項目等； ②政府各項專項建設(shè)基金投資的基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)建設(shè)項目； ③利用國際金融組織和外國政府貸款，需要政府主權(quán)信用擔保的項目； ④法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府投資項

35、目； ⑤需要政府核準的企業(yè)投資項目,主要內(nèi)容包括影子價格及評價參數(shù)選取、效益費用范圍與數(shù)值調(diào)整、國民經(jīng)濟評價報表編制、國民經(jīng)濟評價結(jié)論,包括財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取、銷售收入與成本費用估算、財務(wù)評價報表編制、盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析、財務(wù)評價結(jié)論,39,,,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,決策階段,4.2.4、4.2.5、4.2.6 經(jīng)濟評價指標,,,,,,,,,,,,,,,,,

36、,,,,,,,,40,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,設(shè)計階段主要工作內(nèi)容,設(shè)計概算的編制與審核施工圖預算的編制與審核,41,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.1.1設(shè)計概算的主要工作內(nèi)容,設(shè)計概算的編制：是在設(shè)計階段段對建設(shè)項目投資額度的概略計算和確定。,設(shè)計概算的審核：是對設(shè)計概算編制依據(jù)的合法性、時效性、適用性和概算報告的完整性、準確性、

37、全面性進行檢查、核對，確保設(shè)計概算編制正確合理。,調(diào)整概算的編制：指由于某些原因原設(shè)計概算額不能滿足建設(shè)項目實際需要時，按照一定的要求和程序編制調(diào)整概算，并須經(jīng)原概算審批部門的重新審批。,42,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,內(nèi)容全面、費用構(gòu)成完整、計算合理；應按編制時建設(shè)項目所在地的價格水平編制；應考慮建設(shè)項目施工條件等因素對投資的影響；還應按項目合理工期預測建設(shè)期價格水平，以及資產(chǎn)租

38、賃和貸款的時間價值等動態(tài)因素對投資的影響。,5.1.2設(shè)計概算的編制要求,5.1.5設(shè)計概算的審核要求,審核設(shè)計概算編制依據(jù)的合法性、時效性、適用性和概算報告的完整性、準確性、全面性；審核設(shè)計概算編制的工程數(shù)量，應達到基本準確、無漏項編制深度應符合現(xiàn)行編制規(guī)定，采用定額取費標準正確，選用價格信息符合市場情況，計算無錯誤，經(jīng)濟指標分析合理、計價正確。,5.1.6調(diào)整概算的編制要求,調(diào)整概算應對工程概算調(diào)整的原因作詳盡分析說明，所調(diào)整的

39、內(nèi)容在調(diào)整概算總說明中要逐項與原批準概算對比，并編制調(diào)整前后概算對比表，分析主要變更原因。,43,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.1.3三級設(shè)計概算,預備費、建設(shè)期貸款利息、 投資方向調(diào)節(jié)稅概算,設(shè)計概算的三級概算關(guān)系圖,44,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,設(shè)計概算編制方法,,建筑單位工程概算,概算定額法：適用于初步設(shè)計達到一定深度，建筑結(jié)構(gòu)

40、比較明確，能按照初步設(shè)計的平面、立面、剖面圖紙計算出樓地面、墻身、門窗和屋面等分部工程（或擴大結(jié)構(gòu)件）項目的工程量。概算指標法：適用于初步設(shè)計深度不夠，不能準確地計算出工程量，但工程設(shè)計技術(shù)比較成熟而又有類似工程概算指標可以利用時。類似工程預算法：適用于擬建工程初步設(shè)計與已完工程或在建工程的設(shè)計相類似而又沒有可用的概算指標時采用，但必須對建筑結(jié)構(gòu)差異和價差進行調(diào)整。,45,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,

41、,,決策階段,,設(shè)備及安裝單位工程概算,設(shè)計概算編制方法,預算單價法：適用于初步設(shè)計較深，有詳細的設(shè)備清單時擴大單價法：適用于初步設(shè)計深度不夠，設(shè)備清單不完備，只有主體設(shè)備或僅有成套設(shè)備重量時，可采用主體設(shè)備、成套設(shè)備的綜合擴大安裝單價來編制概算設(shè)備價值百分比法：適用于初步設(shè)計深度不夠，只有設(shè)備出廠價而無詳細規(guī)格、重量時，安裝費可按占設(shè)備費的百分比計算 。綜合噸位指標法：當初步設(shè)計提供的設(shè)備清單有規(guī)格和設(shè)備重量時，可采用綜合噸位

42、指標編制概算,46,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2施工圖預算的編制與審核,,,,輸入,5.2.2施工圖預算編制要求5.2.3施工圖預算編制依據(jù),5.2.5施工圖編制方法,編制,,5.2.4設(shè)計預算文件,輸出,5.2.6施工圖預算的審核,47,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2.1施工圖預算的主要工作內(nèi)容,建筑工程預算,裝飾裝修工程預算,

43、給排水工程預算,電氣照明工程預算,暖通工程預算,一般土建工程預算,安裝工程預算,單項工程預算,,,,,,,,48,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2.2施工圖預算的編制要求,保證其編制依據(jù)的合法性、有效性；保證工程項目預算無漏項、工程量計算準確；保證預算報告的完整性、準確性、全面性；要考慮施工現(xiàn)場實際情況，并結(jié)合合理的施工組織設(shè)計進行編制；編制的施工圖預算價應控制在已批準的設(shè)計概算

44、投資范圍內(nèi)。,49,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2.3施工圖預算的編制依據(jù),1.經(jīng)過批準的設(shè)計概算；2.經(jīng)過批準和審定后的全部施工圖設(shè)計文件以及相關(guān)標準圖集和規(guī)范；3.合理的施工組織設(shè)計或施工方案以及現(xiàn)場勘查等文件；4.現(xiàn)行預算定額和相應的地區(qū)單位估價表；5.建筑工程費用定額和價差調(diào)整的有關(guān)規(guī)定；6.工程所在地人工、材料、施工機械臺班的預算價格及調(diào)價規(guī)定；7.造價工作手冊及

45、有關(guān)工具書。,,,對編制依據(jù)的要求：1.定額和標準的時效性2.具有針對性3.合理性4.對影響造價或投資水平的主要因素或關(guān)鍵工程的必要說明,50,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2.4 設(shè)計文件預算組成,三級預算編制形式,二級預算編制形式,,,1）封面、簽署頁及目錄；2）編制說明；3）總預算表；4）綜合預算表；5）單位工程預算表；6）附件：補充單位估價表。,1）封面、簽署

46、頁及目錄2）編制說明；3）總預算表；4）單位工程預算表；5）附件：補充單位估價表,51,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,封面,編制說明,土建工程預算計費程序表,塑鋼門窗工程計費程序表,給排水 工程計費程序表,電氣照明 工程計費程序表,構(gòu)件增值稅計費程序表,建筑工程定額基價合計表（按分部工程）,裝飾裝修工程定額基價合計表（按分部工程）,工料分析匯總表,建筑工程預算價值表,裝飾裝修工程預算

47、價值表,給排水工程預算價值表,電氣照明工程預算價值表,施工圖預算文件的裝訂順序,52,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2.5單位工程施工圖預算的編制方法,單位工程施工圖預算可采用單價法和實物量法進行編制。單價法分定額單價法和工程量清單單價法。,編制方法,單價法,計算分項工程量,套定額基價,匯總單位工程基價,計算直接費,計算直接工程費、間接費,人材機工料分析,計算人材機價差,計算工程造價,實

48、物法,計算分項工程量,套定額人材機消耗量,匯總單位工程人材機消耗量,按市場價格確定,直接工程費,計算間接費利潤稅金,計算工程造價,材料費,機械費,人工費,,常用,53,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,5.2.6 施工圖預算的審核,審核方法： 全面審查法、標準預算審查法、分組計算審查法、對比審查法、篩選審查法、重點審查法、分解對比審查法等方法,審核內(nèi)容： 重點對工程量、工、料

49、、機要素價格、預算單價的套用、費率及計取等進行審查。,審核程序： 應經(jīng)過相關(guān)責任人的審查、審核、審定三級審核程序,54,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,交易階段主要工作內(nèi)容,招標文件與合同相關(guān)條款的擬定 工程量清單與招標控制價編制投標報價分析工程合同價款的確定,55,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,6.1.1施工招標方案策劃應包括的內(nèi)

50、容,1承發(fā)包方式的選擇； （注意區(qū)分單項工程承包與分包：分包的發(fā)包方為施工承包商）2 招標工程范圍的界定； （明確招標工程圖紙范圍、專業(yè)工程范圍、標段劃分界面及分包工程范圍等）3 標段的劃分；4 合同價方式的選擇；5 總包與分包的合同關(guān)系；6 計價方式的選擇；7 招標控制價的說明； （其編制的依據(jù)應在招標文件中給予說明）8 投標報價的約定。 (投標報價的約定是指對投標

51、報價的工程內(nèi)容、費用范圍、暫列金額項目、暫估價項目等內(nèi)容在招標文件中予以明確。),56,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,6.1.1施工招標方案策劃應包括的內(nèi)容,,承發(fā)包模式的選用原則：,1、有利于投資控制；2、有利于進度控制；3、有利于質(zhì)量控制；4、有利于合同管理；5、有利于整個工程的組織和協(xié)調(diào)；,57,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,6.1

52、.1施工招標方案策劃應包括的內(nèi)容,建設(shè)單位的要求、項目的規(guī)模、承發(fā)包方式、施工技術(shù)難度、工程進度要求、施工成本限度及施工單位的能力等多種因素。,標段劃分影響因素：,合同價方式的選擇,單價合同,工程量一般具備合同約束力（量可調(diào)）,工程款結(jié)算時按照合同中約定應予計量并實際完成的工程量計算進行調(diào)整,總價合同,工程量不具備合同約束力（量不可調(diào)）,工程量以合同圖紙的標示內(nèi)容為準，工程量以外的其他內(nèi)容一般均賦予合同約束力，以方便合同變更的計量和計價

53、。,適用于建設(shè)規(guī)模小，施工周期短，工程可變因素少的建設(shè)項目,工程量清單方式招標的項目宜選擇固定單價形式發(fā)包,,,,,,,58,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,6.1.1施工招標方案策劃應包括的內(nèi)容,,,單價合同,總價合同,,,,,優(yōu)點：有利于風險合理分擔。由招標人提供統(tǒng)一的工程量清單彰顯了工程量清單計價的主要優(yōu)點。,缺點：（1）易導致不平衡報價的產(chǎn)生（2）承包商只會努力減少自身成本,而沒有動

54、力去為業(yè)主節(jié)約投資。即承包商不關(guān)心項目范圍和內(nèi)容的優(yōu)化，甚至提出一些損害業(yè)主利益的擴大工程范圍的建議。,優(yōu)點：有利于控制變更、索賠、不平衡報價等的產(chǎn)生，業(yè)主管理成本較低。,缺點：不利于風險的合理分擔。承包商報價時可能會加入很多風險費用，不利于業(yè)主得到最有利的報價。,合同價方式的選擇,59,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,6.1.1施工招標方案策劃應包括的內(nèi)容,計價方式的選擇,選用工程量清單計價

55、或是其它計價方式。《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》GB 50500-2008第1.0.3條規(guī)定“全部使用國有資金投資或國有資金投資為主（以下二者簡稱“國有資金投資”）的工程建設(shè)項目，必須采用工程量清單計價”。若采用概算或預算定額計價時，選用定額應按照地方定額、全統(tǒng)定額或行業(yè)定額、異地定額的次序考慮。,60,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,6.1.2工程施工招標文件及合同條款擬定應包括的內(nèi)容,

56、該部分內(nèi)容同08《規(guī)范》4.4.4,6.1.3招標文件和合同范本的選用,61,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,國際咨詢工程師聯(lián)合會制定的FIDIC標準合同文本；美國建筑師學會制定的AIA標準合同文本； 美國總承包商會制定的AGC標準合同文本； 英國土木工程師學會、咨詢工程師協(xié)會等制定的 ICE標準合同文本； 英國“聯(lián)合合同法庭”頒布的JCT標準合同文本：世界銀行、亞洲銀行頒布的標準合

57、同文本：中國建設(shè)部和工商總局頒布的GF91-0201標準合同文本水利部、原國家電力工業(yè)部和國家工商行政管理局 《水利水電土建工程施工合同條件》（GF-97-0208） 標準施工招標文件 （56號令）,,目前標準合同范本,62,,,設(shè)計階段,交易階段,施工階段,竣工階段,,,,,,,決策階段,招標文件和合同條款擬定依據(jù)：,1 法律、行政法規(guī)、高院司法解釋等國家現(xiàn)行的法律法規(guī)、地方性法規(guī)、部門規(guī)章、地方政府規(guī)章。2 項目特

58、點、標段劃分、招標范圍、工作內(nèi)容、工期要求、合同價款方式、設(shè)計圖紙、技術(shù)要求、地質(zhì)資料、參考資料、現(xiàn)場條件、管理要求等由委托人提供的文件資料。3 工程建設(shè)標準、標準圖集、預算定額、費用定額、價格信息、規(guī)范性文件等。4 市場競爭狀況、施工技術(shù)能力、施工設(shè)備狀況等其他因素。,招標文件和合同條款擬定中應注意風險合理分擔,08《規(guī)范》：承包商完全承擔：技術(shù)風險和管理風險，如管理費和利潤；承包商有限度承擔：市場風險。材料價格的風險宜控制在5

59、%以內(nèi)，施工機械使用費的風險可控制在 10%以內(nèi)，超過者予以調(diào)整承包商完全不承擔：法律、法規(guī)、規(guī)章和政策變化的風險。 如稅金、規(guī)費、人工單價等，應按照當?shù)卦靸r管理機構(gòu)發(fā)布的文件按實調(diào)整,63,案例：合同條款限制條件細節(jié)——“工程洽商”與“設(shè)計變更”的異同,某承包方與發(fā)包方簽訂了某工程總承包合同，承包合同為固定價格4980萬元，但不包括地基處理。因該工程的地質(zhì)條件較復雜，根據(jù)專用條款規(guī)定，“地基處理按施工圖預算及設(shè)計變更增減的

60、方式計價”；“工程固定價格部分除設(shè)計變更外，不再對施工期間材料、設(shè)備、人工等的市場價格變動進行調(diào)整”。 在地基處理施工中，施工方為保證地基處理的質(zhì)量，在經(jīng)發(fā)包方代表認可的情況下，擴大了部分地基的夯實范圍。在雙方辦理的工程洽商中寫道，“根據(jù)現(xiàn)場情況，為確保工程地基處理質(zhì)量，東北角的東側(cè)6m，北側(cè)9m部分分別向外側(cè)加寬0.8m和1.2m進行夯實?！?地基處理完成后，承包方按照工程洽商提出增加工程量費用時，遭到工程師的拒絕。

61、,64,案例：合同條款限制條件細節(jié)——“工程洽商”與“設(shè)計變更”的異同,,注意對合同條款中術(shù)語的理解,“設(shè)計變更”指對已經(jīng)完成的設(shè)計圖紙或設(shè)計說明在施工階段進行改變、變動的工程文件，這類文件通常要經(jīng)過原設(shè)計單位簽發(fā)。 “工程洽商”指合同雙方對相關(guān)工程問題（包括設(shè)計變更問題)的接洽和商談，這類文件通常由工程合同的雙方簽認。,在本案例中，承包商為確保工程地基處理質(zhì)量，分別加寬0.8m和1.2m進行夯實，這是為保證地基處理工程質(zhì)量

62、而采取的技術(shù)措施。技術(shù)措施費已包括在固定價格中，按工程洽商處理，而不屬于設(shè)計變更。,65,案例：合同文件組成及解釋順序,某工程合同規(guī)定，合同文件的解釋順序依次為合同協(xié)議書、中標通知書、招標文件、投標文件等。在施工過程中，由于發(fā)生一些工程變更情形，承發(fā)包雙方又簽訂了補充協(xié)議。,1.招標文件是否應做為合同文件的組成部分？ 2.雙方有關(guān)工程的洽商、變更等書面協(xié)議或文件的解釋順序？,存在的問題：,66,案例：合同文件組成及解釋順序,

63、1、施工合同協(xié)議書（雙方有關(guān)工程的洽商、變更等書面協(xié)議或文件視為施工合同協(xié)議書的組成部分。）2、中標通知書3、投標書及附件4、施工合同專用條款5、施工合同通用條款6、標準、規(guī)范及有關(guān)技術(shù)文件7、圖紙8、工程量清單9、工程報價單或預算書,合同文件組成及解釋順序通常規(guī)定,67,案例：合同文件組成及解釋順序,目前認為招標文件不應作為合同文件組成的依據(jù)有二：其一在于施工合同范本中不包含招標文件；其二：建設(shè)工程招標屬要約邀請。,對

64、于理由一：因為投標文件是對招標文件實質(zhì)性響應，反映了雙方合意，既然投標文件作為合同組成文件，沒有必要將招標文件列入。但由于招標文件部分內(nèi)容反映發(fā)包人行為的合法與否，且其中很多程序性內(nèi)容不能全部體現(xiàn)在投標文件和合同中，從保護雙方合法權(quán)益角度，將招標文件作為證據(jù)約定在合同中無可厚非。 對于理由二：將招標視為“要約邀請”，屬于發(fā)包人單方意思表示，只有要約和承諾才可以算作合同內(nèi)容，這種解釋明顯不能成立，只要要約邀請符合一定的條件，就可

65、以構(gòu)成合同的內(nèi)容。所以，招標文件是否成為合同組成部分由承發(fā)包雙方在合同中約定。,68,知識拓展：招標文件列入合同文件組成導致的其他問題,1.投標文件與招標文件不一致的問題,建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范GB50500-2008》條文說明中第4.4.2條款規(guī)定“在工程招投標及建設(shè)工程合同簽訂過程中，招標文件應視為要約邀請，投標文件為要約，中標通知書為承諾。因此，在簽訂建設(shè)工程合同時，當招標文件與中標人的投標文件有不一致的地方，應以投標文件為

66、準?！?2.施工合同與招標文件不一致的問題,這種不一致一般有兩種可能：第一是招標文件有而施工合同沒有的內(nèi)容，此時應以招標文件中的有關(guān)內(nèi)容為準。第二是招標文件沒有而施工合同有的內(nèi)容，此時應看該內(nèi)容的性質(zhì)而定，如果該內(nèi)容嚴重違背了招標文件的主旨，則該內(nèi)容應確定為無效，其依據(jù)是招標投標法第四十六條的規(guī)定；如果該內(nèi)容沒有違背招標文件的主旨，則該內(nèi)容應確定為有效。,69,知識拓展：招標文件列入合同文件組成導致的其他問題,招標文件應放在投標文件之后

67、、合同專用條款之前。,3.招標文件在合同文件的組成中位置？,4.由誰對合同組成文件解釋？,《建設(shè)工程施工合同》通用條款第2.2條規(guī)定了解釋主體問題。在沒有特別約定時監(jiān)理工程師根據(jù)2.2條有權(quán)解釋，但其解釋不是最終的。合同雙方如果約定對合同文件組成及適用順序爭議由監(jiān)理工程師做最終解釋，其效力如何？首先：這種約定是雙方真實的意思表示，應當?shù)玫诫p方自覺遵守。二是：如果因該問題出現(xiàn)爭議，此約定會阻礙仲裁行為，任何一方不能請求仲裁機構(gòu)解決，即

68、使合同專用條款40.1條約定爭議由某仲裁機構(gòu) 解決。三是：不能對抗訴訟行為，但并不代表訴訟結(jié)果不支持監(jiān)理工程師的意見,70,案例：合同文件組成及解釋順序,問題2：合同履行中雙方有關(guān)工程的洽商、變更等書面協(xié)議或文件的解釋順序。,《建設(shè)工程施工合同》通用條款第2條列明了9項文件后，注明“合同履行中，發(fā)包人承包人有關(guān)工程的洽商、變更等書面協(xié)議或文件視為本合同的組成部分”，但對其解釋順序并沒有明確，因此合同承發(fā)包雙方應當在專用條款中給予明確。