我國基金管理公司內部治理完善的法律問題研究.pdf

1、作為公司治理理論的重要內容之一，內部治理問題一直是法學界和經濟學界共同關注的國際性課題?；鸸芾砉荆鋬炔恐卫斫Y構的完善是正確處理公司利益相關者關系，優(yōu)化公司治理結構的重要保證，是基金業(yè)健康發(fā)展的核心問題。 從我國第一批證券投資基金管理公司建立之初開始，全國立法機構、國務院就發(fā)布了一系列法規(guī)和文件。但是，由于目前這些法律法規(guī)對基金管理公司治理大多屬于外部治理，涉及內部治理的相關的條款很不完善，導致證券投資基金管理公司由于內部的

2、治理缺陷，運行中暴露出許多問題：如在經營過程中往往出現內部公司治理結構被扭曲的現象，再加上外部監(jiān)督約束機構不健全的缺陷，導致了信息不透明、內部人控制和操作不規(guī)范等種種弊端，這一切不僅極大的制約了證券公司的業(yè)績提升，嚴重損害了股東和廣大投資者利益，削弱了證券市場的融資功能，還挫傷了廣大中小投資者的信心，這些問題從側面反映出加強基金管理公司內部治理的緊迫性和必要性。 證券投資基金法律制度的核心在于如何保護基金份額持有人的利益，為實現