銀行系統(tǒng)論文：淺談合規(guī)文化建設

1、合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定，它是銀行內(nèi)部的一項核心風險管理活動。作為農(nóng)村信用社，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個業(yè)務操作和管理層面，構筑一個風險意識行為邊界，從而確保業(yè)務操作和管理指令的實施。因此，合規(guī)風險管理是農(nóng)村信用社構建有效內(nèi)部控制機制的基礎和核心。近年來，銀行業(yè)監(jiān)管部門不斷加大監(jiān)管力度，同時農(nóng)村信用社也越來越充分地認識到合規(guī)風險管理、合規(guī)文化建設的重要性。但是客觀而

2、言，農(nóng)信社的合規(guī)文化建設仍然處于剛起步階段，現(xiàn)狀不容樂觀。2005 年 10 月 25 日銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》 ，要求加強合規(guī)文化建設，理事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，促進自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動。良好合規(guī)文化的建立，有利于農(nóng)村信用社本身的良性發(fā)展，有利于整個金融市場的穩(wěn)健運行，有利于構建和諧的金融秩序當前農(nóng)村

3、信用社合規(guī)文化建設存在的主要問題：（一）思想認識不夠到位。農(nóng)信社對于合規(guī)風險、合規(guī)文化的認識，長期以來一直存在不到位的問題，違規(guī)經(jīng)營、道德風險長期困擾和制約著農(nóng)信社的穩(wěn)健發(fā)展，認識不到位導致農(nóng)信社在追求金融創(chuàng)新、追求企業(yè)利潤的同時，忽視了合規(guī)風險管理，忽視了農(nóng)信社合規(guī)文化建設。管理層沒有將合規(guī)文化建設納入議事日程，執(zhí)行層認為束縛了手而神不至”的現(xiàn)象較為普遍。如：有的合規(guī)管理員， “有合規(guī)管理員之名,卻無合規(guī)職能之實”未能真正履行合規(guī)管理

4、職責，缺乏責任心。由于受利益的制衡使得基層合規(guī)管理崗對本機構的違規(guī)行為往往缺乏主動報告意識，影響了合規(guī)風險管理工作的客觀性和真實性。（三）合規(guī)管理機制不夠完善。一是制定、設計合規(guī)制度體系時，未能全面考慮、覆蓋合規(guī)風險管理或者說合規(guī)文化內(nèi)涵的各個層面。在大量的規(guī)章制度面前，還存在有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象，導致花費大量人力、精力和財力設計出的合規(guī)制度成為擺設，合規(guī)文化建設成為人人都會說的一句空話；二是由于合規(guī)激勵和考核機制缺失，導致為了完成

5、業(yè)務指標急功近利，違規(guī)操作的現(xiàn)象發(fā)生。（四）合規(guī)管理手段相對落后。一是合規(guī)風險管理缺乏科技支撐。當前農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理技術與手段比較單一有限，難以適應新形勢的要求，不能有效識別和評估新業(yè)務拓展、新客戶關系建立以及客戶關系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險，對合規(guī)風險進行動態(tài)、持續(xù)的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發(fā)現(xiàn)和提示風險點。雖參與改進、優(yōu)化業(yè)務流程和新產(chǎn)品論證，但其技術和手段不能適應業(yè)務發(fā)展日益多樣化、復雜化的需