工商銀行信貸工作手冊

1、Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Font.NameSelection.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiveWindow.Pan Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Font.NameSele

2、ction.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiveWindow.PanestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTheActiveWindow.ActivePane.View.TypwdPrintViewActiveWindow

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4、tion.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea IfestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTh

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6、iew.SeekVieweekCurrentPageHIfHeaderSelection.WholeSSelection.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea If第一章 第一章 銀行信貸制度審查 銀行信貸制度審查審查人員應當根據(jù)工商

7、銀行現(xiàn)行的各項信貸制度、辦法的規(guī)定對信貸業(yè)務進行審查，保證信貸業(yè)務符合客戶評級與分類、授權(quán)、授信、貸款定價、業(yè)務流程等基本制度規(guī)定和單項業(yè)務辦法要求，防范制度風險。一、授權(quán)管理審查（一）信貸業(yè)務授權(quán)制度執(zhí)行情況審查的基本要求1、各級行必須在權(quán)限范圍內(nèi)辦理信貸業(yè)務，不得超權(quán)限辦理信貸業(yè)務。審查人員在審查時應當對照上級行頒發(fā)的本年度《授權(quán)書》（或《轉(zhuǎn)授權(quán)書》），結(jié)合《中國工商銀行信貸管理基本制度》、信貸業(yè)務特別授權(quán)文件、單項業(yè)務管理辦法等信

8、貸制度的規(guī)定，確認信貸業(yè)務是否符合信貸業(yè)務授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定。2、信貸業(yè)務違反授權(quán)制度規(guī)定的處理。（1）本級行受理的超權(quán)限信貸業(yè)務，審查人員應在審查報告中說明信貸業(yè)務審批權(quán)限，提請按規(guī)定程序履行報批手續(xù)。（2）下級行超授權(quán)辦理的信貸業(yè)務，審查人員在報備審查中不得同意，并要求下級行糾正。（二）《中國工商銀行信貸管理基本制度》關(guān)于信貸審批權(quán)限的規(guī)定1、未經(jīng)有權(quán)審批行批準，同一轄區(qū)內(nèi)不得有兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)對同一客戶發(fā)放信用。2、未經(jīng)有

9、權(quán)審批行批準，各分支機構(gòu)不得超越轄區(qū)提供異地信用。3、開辦委托貸款需報經(jīng)總行批準。4、對同業(yè)競爭激烈的優(yōu)良客戶，確需簡化手續(xù)和程序，以及工商銀行現(xiàn)有制度沒有規(guī)定或需突破工商銀行現(xiàn)有政策制度的信貸業(yè)務，實行特事特辦制度。特事特辦有權(quán)審批人為總行行長。（三）信貸業(yè)務特別授權(quán)和部分單項業(yè)務管理辦法對信貸業(yè)務經(jīng)營權(quán)限的規(guī)定Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Fo

10、nt.NameSelection.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiveWindow.Pan Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Font.NameSelection.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiv

11、eWindow.PanestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTheActiveWindow.ActivePane.View.TypwdPrintViewActiveWindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageHeaderSelection.WholeS

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13、.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea IfestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTheActiveWindow.ActivePane.View.TypwdPrintViewActiveWindow.Activ

14、ePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageHeaderSelection.WholeSSelection.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFootePane.View.SeekVieweekCurrentPageHIfHeaderSelection.WholeSSelection.D

15、eletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea If辦理信貸業(yè)務必須遵循“先評級、后授信”的原則，評定信用等級是客戶分類和客戶授信的基礎工作，對向工行申請信用的申請人必須評定信用等級。審查客戶信用評級的依據(jù)是《中國工商銀行客戶信用等級評定辦法》。（

16、一）客戶信用等級評定的規(guī)定1、評定對象：按行業(yè)和客戶性質(zhì)分為工商、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機構(gòu)類客戶（證券公司除外）、綜合等11類客戶。2、等級分類：信用等級評定按照對客戶的信用履約評價、償債能力評價、盈利能力評價、經(jīng)營能力評價等類別，設置相應的指標，實行百分制，根據(jù)得分多少分為AAA＋、AAA、AA＋、AA、A＋、A、B、C八個等級。3、信用等級與客戶分類：二者存在基本的對應關(guān)系，信用等

17、級為AAA＋、AAA、AA＋、AA級的客戶為優(yōu)良客戶；A＋、A級、未評級客戶為一般客戶；B級為限制客戶；C級為淘汰客戶。4、特別規(guī)定：（1）對于符合所有者權(quán)益、利潤總額、綜合收入、收支節(jié)余、開發(fā)面積等特殊要求的，可在信用等級評定中適當加分；（2）信用等級實行一票否決制。每一個信用等級必須同時滿足分值和資產(chǎn)負債率、利息償付記錄、到期信用償付記錄、現(xiàn)金流量等限制條件的規(guī)定，有一項達不到標準，需下調(diào)信用級別，直至滿足條件為止。但對客戶評級得分

18、在80分以上，分值達到AA級及以上，其中一項指標（資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流量、到期信用和利息償還記錄）不滿足限制性條件的，可經(jīng)一級分行貸審會審議后，視風險情況，在分值對應級別基礎上下調(diào)一級；（3）客戶如符合《中國工商銀行客戶信用等級評定辦法》規(guī)定的條件，經(jīng)一級分行貸審會審議，可視風險程度和經(jīng)營現(xiàn)狀直接認定為A A級（含）以上客戶；（4）可不評級的客戶有：經(jīng)營期不足兩個會計年度或經(jīng)營期已滿兩個會計年度但根據(jù)經(jīng)營計劃遠未達產(chǎn)且無法提供評級所需財務