簡介：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）第一章總則第一條為了進一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強廉政風險防控機制建設，根據(jù)中華人民共和國會計法、中華人民共和國預算法等法律法規(guī)和相關規(guī)定，制定本規(guī)范。第二條本規(guī)范適用于各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協(xié)機關、審判機關、檢察機關、各民主黨派機關、人民團體和事業(yè)單位（以下統(tǒng)稱單位）經(jīng)濟活動的內(nèi)部控制。第三條本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是指單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。第四條單位內(nèi)部控制的目標主要包括合理保證單位經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。第五條單位建立與實施內(nèi)部控制，應當遵循下列原則（一）全面性原則。內(nèi)部控制應當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。（二）重要性原則。在全面控制的基礎上，內(nèi)部控制應當關注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。（三）制衡性原則。內(nèi)部控制應當在單位內(nèi)部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。（一）內(nèi)部控制工作的組織情況。包括是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門；是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動機制。（二）內(nèi)部控制機制的建設情況。包括經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離；權責是否對等；是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。（三）內(nèi)部管理制度的完善情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全；執(zhí)行是否有效。（四）內(nèi)部控制關鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓、評價、輪崗等機制；工作人員是否具備相應的資格和能力。（五）財務信息的編報情況。包括是否按照國家統(tǒng)一的會計制度對經(jīng)濟業(yè)務事項進行賬務處理；是否按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務會計報告。（六）其他情況。第十一條單位進行經(jīng)濟活動業(yè)務層面的風險評估時，應當重點關注以下方面（一）預算管理情況。包括在預算編制過程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預算編制與資產(chǎn)配臵是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應；是否按照批復的額度和開支范圍執(zhí)行預算，進度是否合理，是否存在無預算、超預算支出等問題；決算編報是否真實、完整、準確、及時。

簡介：走出華為自序當華為已成往事湯圣平1996的9月18日忽然入的華為，2003年的1月28日又忽然從華為辭職。忽然間，華為成了我的往事?！巴虏挥迷偬?，人生已多風雨?！背鲇谡鸷澈透袆拥木壒?，霸王別姬像是我記憶中的背景經(jīng)常在眼前反復播映。當華為成為往事時，此時的情感才被時間的棱鏡折射出一束束奪目的色彩。在深圳，兩個月內(nèi)搬了3次家，在疲勞和厭倦中的1996年9月，我跨入了華為。突然間，我發(fā)現(xiàn)我愛上了從用戶服務中心大廈的大廳里快步地走過；我愛上了等電梯時同事們熱情的打鬧；我愛上了辦公室里那淡淡的香水的味道。我還愛上了那個靠在墻角的墊子。我不僅中午睡，我晚上還睡；不僅上半夜睡，我下半夜還睡；不僅工作日睡，我星期天還睡；不僅我自己睡，還把室友找來睡；不僅睡覺，我把牙刷、牙膏、毛巾都帶過來了。我愛上你了，華為。2000年，公司領導要派我到市場前線去工作，我對市場實在是一竅不通，我想退卻。但領導和同事們鼓勵我，認為我肯定行。我就豁出去了。我這個連交換機多少錢一線都不知道的文科生，我這個一時間連內(nèi)存和硬盤還沒分清楚的文科生，我這個在市場前線很難一見的純純粹粹的文科生，是華為一如既往地手把手教我。當領導告訴我可以選擇一個辦事處的時候，我將信將疑地問他杭州可以嗎當任命出來時，我久久地注視著屏幕。我謝謝你，華為。2002年底，我提出辭職，辦事處代表找我談話并多次挽留。當我做了決定之后，代表處請我吃飯；系統(tǒng)部一遍一遍請我吃飯；同事們一遍一遍一遍請我吃飯，我這個被同事們稱為從來沒看見喝醉過的人，盡情地把自己喝醉了。我這個即將離開華為的老員工，我這個華為給了我比絕大多數(shù)同齡人要多的老員工，我這個偶爾對華為還有些抱怨的老員工，面對此情此景，怎么舍得開口和你說再見呢我留戀你，華為。2003年春節(jié)后，我開始安心寫作本書，關掉手機，拔掉電話線。但是，每到周末，我還是自覺不自覺地把電話開啟。我知道，此時華為朋友們的電話就會響起，那是熟悉的到酒吧集合的信號。我坐在大群華為人中間，沒有一點隔閡，酒還是大口大口地喝，談的還是華為、任正非。愛華為、罵華為，就是話題離不開華為。我這個留著胡子的前華為人吶，嘿嘿，我懷念你，華為。同樣，認為華為是一個“土狼”是對華為的誤解和偏見。華為和“狼”的確有很多相似之處，但是根據(jù)這個其實所有組織都該學習的特征來把華為視為“土狼”，而把對手視為“獅子”，實際上是把華為視為弱者，視為在管理上乏善可陳、靠的只是一股猛勁的弱者?！袄恰笔且环N精神，而不是說自己就是一個比“獅子”要弱小的“狼”。“狼”的說法的確來自華為，那是因為華為要學習“狼”的精神，把對“狼”的精神的移植理解為華為只是“狼”、“土狼”就大錯而特錯了。至于外界紛傳“華為實行軍事化管理”，那就已然沒有一點“土狼”的幽默與含蓄了。只有把對華為溢美以及貶低的誤解糾正過來，我們對它成與敗的分析方法才可以按照管理的一般規(guī)律去認識，而不是炒作概念，更不能捕風捉影。一會兒可以預言冬天的來臨，把華為說得高深莫測；一會兒又是“土狼”、“軍事化”的質(zhì)疑和揣度。除了勇氣以外，沒有君臨天下的霸氣和科學的管理方法，兩種極端都不能讓我們冷靜、準確地去解剖華為。這就是為了糾正三個傳言的目的。第1章華為的冬天不知“華為的冬天”（1）湯圣平IT界和管理界真正把任正非擺在比較突出的位置是華為的冬天（見本章文選鏈接）的隆重面世。在搜狐網(wǎng)的搜索結(jié)果中，把華為的冬天直接放在根目錄“華為”的下面，足可以看出本文的地位。我在浙江做市場時，很多電信局局長把任正非的這篇文章打印出來讓全局學習，電信局的老總親自主持學習這篇文章，足可以看出任正非這篇文章所刮起的旋風。任正非戰(zhàn)略眼光高不高遠我說實在是高，如果一個企業(yè)是一個現(xiàn)代的企業(yè)，企業(yè)家的作用是最關鍵的。華為在華為公司基本法中說華為價值創(chuàng)造的4個元素是勞動、知識、企業(yè)家和資本，把企業(yè)家放在相對次要的位置。其實我覺得，沒有企業(yè)家在前面決策，其他的都免談。華為的成功，一半歸功于任正非。但是，對華為的冬天的謳歌卻是一個不小的誤會。1“華為的冬天”早已來臨

簡介：第一章人員編制及工作流程第一條人員編制第一條人員編制第二條工作流程第二條工作流程一、總流程一、總流程說明1、各步驟之間都有信息反饋逆流到上一步驟。2、各步驟流程詳見下頁。3、本流程需經(jīng)營銷副總裁、財務總監(jiān)、市場部聯(lián)合審核，確認無誤后方可生效。市場總監(jiān)產(chǎn)品經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理推廣主管設計專員學術專員市場推廣計劃顧客信息反饋市場調(diào)研計劃市場推廣策劃推廣計劃、實施銷售計劃、實施市場調(diào)研服務市場信息（二）流程名稱調(diào)研立項流程流程代號SC002主管部門市場部命令傳達指示①①擬出實施方①布置工作②記錄呈報分析研究整理資料組織調(diào)查④③②①①進一步分析研究寫作②形成立項報告組織安排財務分析轉(zhuǎn)交研究①②①可行性分析報告②寫作呈報③立項審批呈報審核①②①流程說明1、由市場總監(jiān)提出或各事業(yè)部總經(jīng)理申請經(jīng)營銷副總裁同意交市場總監(jiān)分析。2、市場總監(jiān)擬定方案，包括調(diào)研方向、重要內(nèi)容和注意事項。安排產(chǎn)品經(jīng)理命令推廣專員組織調(diào)查。3、調(diào)查結(jié)果形成立項報告轉(zhuǎn)交財務總監(jiān)進行財務分析，最后形成項目可行性分析報告。4、項目可行性分析報告由市場總監(jiān)審核后呈報營銷總裁行立項審批，審批后進入市場調(diào)研流程。營銷副總裁市場總監(jiān)產(chǎn)品經(jīng)理推廣專員產(chǎn)品經(jīng)理財務總監(jiān)產(chǎn)品經(jīng)理市場總監(jiān)營銷副總裁市場調(diào)研程序

簡介：華為華為1STATIC1STATIC有什么用途（請至少說明兩種）有什么用途（請至少說明兩種）1在函數(shù)體，一個被聲明為靜態(tài)的變量在這一函數(shù)被調(diào)用過程中維持其值不變。2在模塊內(nèi)（但在函數(shù)體外），一個被聲明為靜態(tài)的變量可以被模塊內(nèi)所用函數(shù)訪問，但不能被模塊外其它函數(shù)訪問。它是一個本地的全局變量。3在模塊內(nèi)，一個被聲明為靜態(tài)的函數(shù)只可被這一模塊內(nèi)的其它函數(shù)調(diào)用。那就是，這個函數(shù)被限制在聲明它的模塊的本地范圍內(nèi)使用22引用與指針有什么區(qū)別引用與指針有什么區(qū)別1引用必須被初始化，指針不必。2引用初始化以后不能被改變，指針可以改變所指的對象。3不存在指向空值的引用，但是存在指向空值的指針。33描述實時系統(tǒng)的基本特性在特定時間內(nèi)完成特定的任務，實時性與可靠性。描述實時系統(tǒng)的基本特性在特定時間內(nèi)完成特定的任務，實時性與可靠性。44全局變量和局部變量在內(nèi)存中是否有區(qū)別如果有，是什么區(qū)別全局變量和局部變量在內(nèi)存中是否有區(qū)別如果有，是什么區(qū)別全局變量儲存在靜態(tài)數(shù)據(jù)庫，局部變量在堆棧。55什么是平衡二叉樹什么是平衡二叉樹左右子樹都是平衡二叉樹且左右子樹的深度差值的絕對值不大于1。66堆棧溢出一般是由什么原因?qū)е碌亩褩Ｒ绯鲆话闶怯墒裁丛驅(qū)е碌臎]有回收垃圾資源。77什么函數(shù)不能聲明為虛函數(shù)什么函數(shù)不能聲明為虛函數(shù)CONSTRUCT函數(shù)不能聲明為虛函數(shù)。88冒泡排序算法的時間復雜度是什么冒泡排序算法的時間復雜度是什么時間復雜度是ON2。99寫出寫出FLOATFLOATX與“零值”比較的與“零值”比較的IFIF語句。語句。IFX0000001FINTM0M100M5NUMBERM22COUTNUMBERENDL這個程序只需要循環(huán)21次兩個變量，就可以得到答案比上面的那個程序高效了許多倍只是因為作了一些簡單的數(shù)學分析。這再一次證明了計算機程序數(shù)據(jù)結(jié)構算法，而且算法是程序的靈魂，對任何工程問題，當用軟件來實現(xiàn)時，必須選取滿足當前的資源限制，用戶需求限制，開發(fā)時間限制等種種限制條件下的最優(yōu)算法。而絕不能一拿到手，就立刻用最容易想到的算法編出一個程序了事這不是一個專業(yè)的研發(fā)人員的行為。那么，那種最容易想到的算法就完全沒有用嗎不，這種算法正好可以用來驗證新算法的正確性，在調(diào)試階段，這非常有用。在很多大公司，例如微軟，都采用了這種方法在調(diào)試階段，對一些重要的需要好的算法來實現(xiàn)的程序，而這種好的算法又比較復雜時，同時用容易想到的算法來驗證這段程序，如果兩種算法得出的結(jié)果不一致（而最容易想到的算法保證是正確的），那么說明優(yōu)化的算法出了問題，需要修改?？梢耘e例表示為IFDEFDEBUGINTSIMPLEENDIFINTOPTIMIZE

簡介：2016年內(nèi)控知識網(wǎng)絡考試試題庫一、單選題1李國華董事長在中國郵政儲蓄銀行2016年工作會議上講到“健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系既是（）和（）的重點內(nèi)容，也是一家現(xiàn)代商業(yè)銀行自身發(fā)展的內(nèi)在需要?！北O(jiān)管要求、投資者關注B內(nèi)控評價、投資者關注C監(jiān)管要求、內(nèi)控評價D經(jīng)營管理、監(jiān)管要求答案A2李國華董事長在聽取案防工作匯報后的講話中提到“對于案件和嚴重違規(guī)問題，一定要從重、從嚴處理，要堅持（）法則震懾他人，警示大家?！盇72B熱爐C叢林D海因里希答案B3根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，（）是指企業(yè)對建立與實施內(nèi)部控制的情況進行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。A外部監(jiān)督B內(nèi)部控制監(jiān)督C日常監(jiān)督D專項監(jiān)督答案C4各級機構合規(guī)負責人是指合規(guī)管理工作（）和合規(guī)部門負責人。A管理員B檢查員C主管行領導D行領導答案C5以下職責不屬于各級法律與合規(guī)部應履行的職責是（）。A向董事會或其授權的委員會提交合規(guī)管理報告，供董事會評價高級管理層合規(guī)管理的有效性B協(xié)助高級管理層制定合規(guī)管理制度，設計并實施合規(guī)風險識別、評估、緩釋、報告流程C參與新機構、新產(chǎn)品、新業(yè)務、新服務研發(fā)，提供必要的合規(guī)支持D就合規(guī)風險事件向業(yè)務部門提供合規(guī)風險緩釋意見，跟蹤和評估合規(guī)風險的緩釋情況答案A6我行建立違規(guī)積分制度，對經(jīng)營管理過程中發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)行為按照（）進行積分管理，并根據(jù)積分情況對相關責任人員進行責任追究和處理。A統(tǒng)一標準B上級要求C監(jiān)管標準D檢查要求答案A7（）對本行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任。A各級法律與合規(guī)部門B高級管理層C監(jiān)事會D董事會答案D8以下不屬于高級管理層應履行的內(nèi)部控制職責是（）。A制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施17根據(jù)商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引規(guī)定，商業(yè)銀行應當確立全員主動合規(guī)、（）等合規(guī)理念。A合規(guī)至上B合規(guī)創(chuàng)造價值C合規(guī)與發(fā)展并行不悖D合規(guī)人人有責答案B18商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的（）個工作日內(nèi)，向銀監(jiān)會報告離任原因等有關情況。A3B5C7D10答案D19內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報告、工作底稿及相關資料，保存時間不少于（）年。A3B5C8D10答案D20自助設備保險箱鑰匙和密碼應（）。A分人管理，單線傳遞B統(tǒng)籌管理，雙線傳遞C分人管理，雙線傳遞D統(tǒng)籌管理，單線傳遞答案A21營銷人員在理財產(chǎn)品銷售過程中，要對客戶進行有關我行理財產(chǎn)品銷售渠道的風險提示，并在（）內(nèi)容中加以體現(xiàn)。A“雙錄”B簽約C產(chǎn)品說明D客戶風險評級報告答案A22根據(jù)物權法第203條規(guī)定“為擔保債務的履行，債務人或第三人對一定期間內(nèi)（）的債權提供擔保財產(chǎn)的，債務人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人有權在最高債權額限度內(nèi)就該擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償。A將要發(fā)生的B連續(xù)發(fā)生的C將要連續(xù)發(fā)生的D某筆特定的答案C23以下（）不是防范票據(jù)業(yè)務風險應開展的工作。A高度重視票據(jù)業(yè)務風險，認真落實監(jiān)管要求B強化合規(guī)管理，規(guī)范票據(jù)經(jīng)營C加強票據(jù)特殊條線人員管理D加強與票據(jù)中介的協(xié)同合作答案D24（）階段，要對借款人的資金用途進行深入調(diào)查。A貸前調(diào)查B貸中C貸后D放款答案A25（）依法對代理營業(yè)機構和郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè)務履行監(jiān)管職責。A郵儲銀行B人民銀行C銀監(jiān)會及其派出機構D銀行業(yè)協(xié)會答案C26郵政企業(yè)辦理郵儲銀行委托的商業(yè)銀行業(yè)務應與郵政業(yè)務實

簡介：12016年內(nèi)控知識網(wǎng)絡考試試題庫一、單選題1李國華董事長在中國郵政儲蓄銀行2016年工作會議上講到“健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系既是（）和（）的重點內(nèi)容，也是一家現(xiàn)代商業(yè)銀行自身發(fā)展的內(nèi)在需要。”監(jiān)管要求、投資者關注B內(nèi)控評價、投資者關注C監(jiān)管要求、內(nèi)控評價D經(jīng)營管理、監(jiān)管要求答案A2李國華董事長在聽取案防工作匯報后的講話中提到“對于案件和嚴重違規(guī)問題，一定要從重、從嚴處理，要堅持（）法則震懾他人，警示大家?！盇72B熱爐C叢林D海因里希答案B3根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，（）是指企業(yè)對建立與實施內(nèi)部控制的情況進行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。A外部監(jiān)督B內(nèi)部控制監(jiān)督C日常監(jiān)督D專項監(jiān)督答案C4各級機構合規(guī)負責人是指合規(guī)管理工作（）和合規(guī)部門負責人。3A制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施B負責明確設定可接受的風險水平C負責建立和完善內(nèi)部組織機構，保證內(nèi)部控制的各項職責得到有效履行D負責組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估答案B9客戶身份資料在業(yè)務關系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應至少保存（）年。A3B5C10D15答案B10各級案件防控工作領導小組負責統(tǒng)籌管理全行案件風險排查工作，（）作為案件防控工作領導小組辦公室。A安全保衛(wèi)部門B法律合規(guī)部門C風險管理部門D辦公室答案B11商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設立分支機構，應當按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的（）。A20B40C50D60答案D12商業(yè)銀行及其分支機構自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當理由超過（）未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)（）以上的，

簡介：華為員工持股案例分析華為員工持股案例分析國際企業(yè)成功管理案例國際企業(yè)成功管理案例華為公司概況華為技術有限公司是一家總部位于中國廣東深圳市的生產(chǎn)銷售電信設備的員工持股的民營科技公司，于1988年成立于中國深圳。華為的主要營業(yè)范圍是交換，傳輸，無線和數(shù)據(jù)通信類電信產(chǎn)品，在電信領域為世界各地的客戶提供網(wǎng)絡設備、服務和解決方案。總裁任正非董事長孫亞芳1988年創(chuàng)立于深圳，成為一家生產(chǎn)用戶交換機（PBX）的香港公司的銷售代理。1999年、2000年、2001年分別在印度、瑞典、美國設立研發(fā)中心2008年被商業(yè)周刊評為全球十大最有影響力的公司。根據(jù)INFMA的咨詢報告，華為在移動設備市場領域排名全球第三。移動寬帶產(chǎn)品全球累計發(fā)貨量超過2000萬部，根據(jù)ABI的數(shù)據(jù)，市場份額位列全球第一。全年共遞交1737件PCT專利申請，據(jù)世界知識產(chǎn)權組織統(tǒng)計，在2008年專利申請公司人排名榜上排名第一；LTE專利數(shù)占全球10以上2009年無線接入市場份額躋身全球第二成功交付全球首個LTEEPC商用網(wǎng)絡，獲得的LTE商用合同數(shù)居全球首位。率先發(fā)布從路由器到傳輸系統(tǒng)的端到端100G解決方案。在1997年的員工持股規(guī)定中，華為的持股原則是“入股自愿、股權平等、收益共享、風險共擔”，1999年的原則變?yōu)椤叭牍勺栽?、遵守管理”；關于股份回購價值計算，1997年的公式為回購價＝購買價1X月，1999年的公式則變?yōu)榛刭弮r＝購買價1X月12。注1997年公式中X指公司董事會確定的利潤率，月指本年度退股時的實際持有月份；1999年公式中X指公司董事會批準的當年數(shù)值，月指本年度退股時的實際持有月份。劉平2001年1月離職時辦理股份回購是按照2000年的基數(shù)11兌現(xiàn)，而隨后在2002年3、4月份離職的員工則可以按照1264的比例兌現(xiàn)。2001年2月，華為以65億元的天價將華為電氣賣給愛默生公司，愛默生看中的恰是華為電氣的一班精英員工，雙方達成協(xié)議的前提是要求保持華為電氣的人馬基本不動，而華為方面為了留住這班人馬，承諾在4年內(nèi)將華為電氣的員工股按照14的比例逐年兌現(xiàn)。四、股權激勵計劃的變更2002年3月，華為開始改變傳統(tǒng)的一元錢買一股的做法，實行一種叫做“虛擬持股權”的計劃，這個計劃實質(zhì)是增值權，也是期權的一種。在員工們看來，該計劃比股權制度合理了很多根據(jù)華為的評價體系，員工可以分別獲得一定額度的期權，四年期限內(nèi)，以最新的每股凈資產(chǎn)價格員工每年可兌現(xiàn)14，員工不用像以前一樣再從腰包里掏錢，而是直接在行權時獲取每年凈資產(chǎn)的差價。以劉平在2002年1月辦理離職手續(xù)時逐年購買的354萬股為例，劉平購買時股價為1元／股，2002年，劉平逐年可選擇兌現(xiàn)14股票差價，以華為2002年每股凈資產(chǎn)274元計算，則劉平可以獲得2743541424249萬元。早期以1元錢股價格購買股權的老員工實際上離職時以凈資產(chǎn)兌現(xiàn)，中高層管理層除非離職否則以10年為期逐年兌現(xiàn)。但據(jù)說這個方案出來后，很多員工選擇將股權按照凈資產(chǎn)兌現(xiàn)后離開華為，由此，華為方面不得不面臨來自資金方面的壓力。既要完善股權，又要有效保持員工的積極性，在此背景下華為股權MBO方案開始醞釀。從8月中旬開始，傳出華為準備實行MBO的消息華為有意將原來的全部股權和2002年推行的“虛擬持股權”邊回購、邊推行由1000名中高層管理人員聯(lián)合持有公司的員工股權，資金方面由員工個人出資15，其余的由華為出面擔保、員工集體以個人名義向銀行貸款解決。但從目前情況看，華為MBO還只是華為的天空中雷聲后遲遲未下的一場雨。華為股權MBO的全面推行，或許要等到華為的股權官司結(jié)束后。案例分析從華為的股權結(jié)構和變更趨勢看，華為實際上走的是一條從員工持股到高管層持股的歷程。華為員工歷年獲得的高分紅源于從成立之處就實現(xiàn)的員工持股計劃。紅利的多少完全取決于企業(yè)的效益，這就使得全體人都關心企業(yè)的發(fā)展，而不只是

簡介：XXXXIDC網(wǎng)絡華為數(shù)通設備巡檢報告文檔密級對外公開2019923華為機密，未經(jīng)許可不得擴散第1頁共46頁XXXIDCXXXIDC網(wǎng)絡網(wǎng)絡華為數(shù)通設備巡檢報告華為數(shù)通設備巡檢報告華為技術有限公司華為技術有限公司20102010年1月3131日XXXXIDC網(wǎng)絡華為數(shù)通設備巡檢報告文檔密級對外公開2019923華為機密，未經(jīng)許可不得擴散第3頁共46頁目錄目錄華為數(shù)通設備巡檢報告4一、局點基本信息一、局點基本信息4二、巡檢結(jié)果統(tǒng)計二、巡檢結(jié)果統(tǒng)計4三、維護建議三、維護建議11附件01IDC_HWNE204巡檢項目清單12附件02IDC_HWNE208巡檢項目清單15附件03YDIDCMBNE40A巡檢項目清單19附件05YDIDCMCS650612580A巡檢項目清單28附件07YDIDCMCS6506A巡檢項目清單34附件08YDIDCMCS8505A巡檢項目清單40附件14IRU5624巡檢項目清單46

簡介：第十三屆華中地區(qū)高校商業(yè)案例分析大賽初賽參賽作品1華為手機如何真正在高端市場華為手機如何真正在高端市場占有一席之地案例分析占有一席之地案例分析團隊名稱ME指導老師吳文莉副教授聯(lián)絡方式13971379208電子郵箱1006904226第十三屆華中地區(qū)高校商業(yè)案例分析大賽初賽參賽作品3目錄目錄綜述2第一章案例背景311案例背景及案例分析的意義3111案例背景3112案例分析的意義312華為公司3121華為公司的簡介3122華為公司的優(yōu)勢4123華為手機市場的情況5124華為面臨的機遇和挑戰(zhàn)6第二章項目分析821華為PEST分析8211政治法律環(huán)境8212經(jīng)濟因素9213社會文化因素9214技術環(huán)境因素1022SWOT分析11221STRENGTHS11222WEAKS13223OPPTUNITIES14224THREATS15

簡介：華為的狼性文化（案例分析）華為的狼性文化（案例分析）一、一、新狼新狼概述概述一團隊介紹團隊介紹隊名隊名新狼口號口號狼來啦LOGO團隊精神核心團隊精神核心不是王者，勝似王者。狼從來不崇尚孤膽英雄，不張揚做事，在紛繁中保持鎮(zhèn)靜，將伙伴凝結(jié)成最強悍的力量。新狼，新生的力量團隊精神詮釋團隊精神詮釋謹慎、低調(diào)、自知、團結(jié)、真誠、專情一直是狼圖騰得以薪火相傳的精神支柱，是狼族得以鞏固自身地位的必要武器。勇猛，狼不是森林之王，但狼的霸氣與勇猛是其他動物可望不可即的，而新生的狼更代表了一種年輕與無敵；團結(jié)，狼從來不是一個人在戰(zhàn)斗，狼是世界上將團隊精神闡釋得最極致的動物，狼從來不崇尚孤膽英雄，新狼團隊將演繹一場狼的團隊精神真人版；真誠，狼與狐不同，狼是世界上最表里如一的動物，狡猾不是它們利用的伎倆，讓敵人知道自己的剛猛是狼真誠的品質(zhì)，新狼秉承始終如一，透明公正，懷揣一顆炙熱的心。謹慎，狼是理智的，聰明的，新狼的團隊合作，是鮮活想法與智慧的碰撞，加上理智的澆灌，凝結(jié)出最耀眼閃亮的結(jié)晶。俗與儀式。五是文化網(wǎng)絡。企業(yè)內(nèi)部的信息是通過什么樣的渠道在傳送，這就形成了網(wǎng)絡，而文化網(wǎng)絡一旦形成，較難改變，除非繼任者強行推翻它。而企業(yè)文化的核心是企業(yè)的使命、愿景和價值觀。樹立了這個核心，才可以定位相關的管理理念。華為以任正非為首的硬性狼文化強勢發(fā)展起來，敏銳的嗅覺、不屈不撓的精神、群體意識這三種狼的特性在不同程度上讓華為得以擴張。但狼性畢竟是一種基于大自然的殘酷的特性，在各個方面都缺少人性化，這一點使華為的員工們在不同程度上感到身心疲憊，這樣一種矛盾勢必會阻礙華為的進一步發(fā)展，因此調(diào)和這一矛盾便是華為當下的重大課題，到底是繼續(xù)發(fā)展狼文化，還是狼人文化我們小組就順著華為企業(yè)文化發(fā)展的趨勢分析華為的狼文化和它的發(fā)展趨勢。二、二、狼性狼性華為的企業(yè)文化華為的企業(yè)文化一華為的狼性文化華為的狼性文化華為非常崇尚“狼”，認為狼是企業(yè)學習的榜樣，要向狼學習“狼性永遠不會過時。任正非說發(fā)展中的企業(yè)猶如一只饑餓的野狼。狼有最顯著的三大特性，一是敏銳的嗅覺，二是不屈不撓、奮不顧身、永不疲倦的進攻精神，三是群體奮斗的意識。同樣，一個企業(yè)要想擴張，也必須具備狼的這三個特性。作為最重要的團隊精神之一，華為的“狼性文化”可以用這樣的幾個詞語來概括學習，創(chuàng)新，獲益，團結(jié)。用狼性文化來說，學習和創(chuàng)新代表敏銳的嗅覺，獲益代表進攻精神，而團結(jié)就代表群體奮斗精神。以下狼文化的圖示

簡介：測試面試題測試面試題11怎么來設計測試方案怎么來設計測試方案根據(jù)測試需求（包括功能需求和非功能性需求），識別測試要點，識別測試環(huán)境要求，安排測試輪次，根據(jù)項目計劃和開發(fā)計劃做整體的測試安排。被測試的特性通過對需求規(guī)格說明書進行分析，列出本次測試需要進行測試的各部分特性（如要測試的功能需求、性能需求、安全性需求等等）；不被測試的特性由于資源、進度等方面原因，本次測試不列入測試范圍的特性；測試組網(wǎng)圖進行本次系統(tǒng)測試所需要的軟硬件設備、配置數(shù)據(jù)已及相互間的邏輯、物理連接。今后測試執(zhí)行時需要依據(jù)這個組網(wǎng)圖來進行環(huán)境的搭建。22如果給你一個如果給你一個BSBS系統(tǒng)你怎么來進行測試此題答案還可用于回答測試流程，測試流程題亦可參考系統(tǒng)你怎么來進行測試此題答案還可用于回答測試流程，測試流程題亦可參考1515題。題。閱讀系統(tǒng)需求，充分理解需求，記錄問題，并與項目需求人員充分溝通。編寫測試需求，包括系統(tǒng)功能和非功能測試要點、測試類型、測試進度質(zhì)量要求等。制定測試計劃，包括熟悉測試業(yè)務、設計測試用例、執(zhí)行測試用例、進行測試小結(jié)、編寫測試報告，任務顆粒度一般應小于5人天編寫測試用例，根據(jù)測試方案設計用例，即便沒有明確的性能和安全測試要求，也應識別進行此兩項測試。執(zhí)行軟件測試，進行測試小結(jié)，如果測試持續(xù)時間較長，每個版本間隙總結(jié)本輪測試。編寫測試報告，總結(jié)測試過程，匯總度量數(shù)據(jù)。33怎么進行工作流的測試怎么進行工作流的測試把握需求，找準結(jié)點，理清流程，畫出流轉(zhuǎn)圖，弄清節(jié)點間的數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)，設計測試用例的時候必須覆蓋所有可能的流程。工作流如果問到有沒有做過，根據(jù)對工作流的了解情況回答，如果比較了解，可以把參與的某個項目中說上一些有工作流的，如果不是很了解就說沒有做過，但是學習過相關知識。44在做性能測試的時候都需要關注哪些參數(shù)在做性能測試的時候都需要關注哪些參數(shù)并發(fā)訪問量，服務器響應時間（最小、平均、最大）并發(fā)性能測試的過程是一個負載測試和壓力測試的過程，即逐漸增加負載，直到系統(tǒng)的瓶頸或者不能接收的性能點，通過綜合分析交易執(zhí)行指標和資源監(jiān)控指標來確定系統(tǒng)并發(fā)性能的過程。負載測試（LOADTESTING）是確定在各種工作負載下系統(tǒng)的性能，目標是測試當負載逐漸增加時，系統(tǒng)組成部分的相應輸出項，例如通過量、響應時間、CPU負載、內(nèi)存使用等來決定系統(tǒng)的性能。負載測試是一個分析軟件應用程序和支撐架構、模擬真實環(huán)境的使用，從而來確定能夠接收的性能過程。壓力測試（STRESSTESTING）是通過確定一個系統(tǒng)的瓶頸或者不能接收的性能點，來獲得系統(tǒng)能提供的最大服務級別的測試。疲勞測試是采用系統(tǒng)穩(wěn)定運行情況下能夠支持的最大并發(fā)用戶數(shù)，持續(xù)執(zhí)行一段時間業(yè)務，通過綜合分析交易執(zhí)行指標和資源監(jiān)控指標來確定系統(tǒng)處理最大工作量強度性能的過程。疲勞強度測試可以采用工具自動化的方式進行測試，也可以手工編寫程序測試，其中后者占的比例較大。一般情況下以服務器能夠正常穩(wěn)定響應請求的最大并發(fā)用戶數(shù)進行一定時間的疲勞測試，獲取交易執(zhí)行指標數(shù)據(jù)和系統(tǒng)資源監(jiān)控數(shù)據(jù)。如出現(xiàn)錯誤導致測試不能成功執(zhí)行，則及時調(diào)整測試指標，例如降低用戶數(shù)、縮短測試周期等。還有一種情況的疲勞測試是對當前系統(tǒng)性能的評估，用系統(tǒng)正常業(yè)務情況下并發(fā)用戶數(shù)為基礎，進行一定時間的疲勞測試。大數(shù)據(jù)量測試可以分為兩種類型針對某些系統(tǒng)存儲、傳輸、統(tǒng)計、查詢等業(yè)務進行大數(shù)據(jù)量的獨立數(shù)據(jù)量測試；與壓力性能測試、負載性能測試、疲勞性能測試相結(jié)合的綜合數(shù)據(jù)量測試方案。大數(shù)據(jù)量測試的關鍵是測試數(shù)據(jù)的準備，可以依靠工具準備測試數(shù)據(jù)。55如果客戶沒有給你性能指數(shù)時，你怎么來開展性能測試工作如果客戶沒有給你性能指數(shù)時，你怎么來開展性能測試工作如果客戶沒有提出明確的性能指標，可以按照慣例和經(jīng)驗設置，需要和PM協(xié)商，一般由PM確認，QA負責給出建議。舉例說一個SERVER端程序，要求峰值時CPU和MEM消耗在75％以下，而一個頁面的訪問響應時間一般認為用戶的忍耐時間是3－5秒以內(nèi)，這些要參考實際的應用來確定用戶規(guī)模、操作頻率、同時在線數(shù)等。66有沒有做過接口測試，是如何做的有沒有做過接口測試，是如何做的出的一些要求。軟件測試就是在軟件投入運行前，對軟件需求分析、設計規(guī)格說明和編碼的最終復審，是軟件質(zhì)量保證的關鍵步驟。軟件測試是為了發(fā)現(xiàn)錯誤而執(zhí)行程序的過程。軟件測試在軟件生存期中橫跨兩個階段通常在編寫出每一個模塊之后就對它做必要的測試（稱為單元測試）。編碼和單元測試屬于軟件生命周期中的同一個階段。在結(jié)束這個階段后對軟件系統(tǒng)還要進行各種綜合測試，這是軟件生命周期的另一個獨立階段，即測試階段。華為獨立外包測試一般包括ST（系統(tǒng)測試）和SDV（詳細設計驗證）兩個階段。1414缺陷是怎么管理的缺陷是怎么管理的答我們采用了RATIONALCLEARQUEST來管理缺陷。測試人員執(zhí)行測試，發(fā)現(xiàn)缺陷，錄入CQ，要求填寫項目名稱、子系統(tǒng)名稱、模塊名稱、缺陷標題、缺陷描述（描述場景、現(xiàn)象）、缺陷級別、提出人等。狀態(tài)已提交。項目經(jīng)理或開發(fā)組長確認缺陷后分配給開發(fā)人員，狀態(tài)已分配。開發(fā)人員修復缺陷完成后，將修復缺陷所花費的時間填寫的SCHEDULE中，缺陷的產(chǎn)生原因填寫在備注中，因采用UCM模式，所有造成該缺陷的錯誤代碼文件，在UCM視圖中可以統(tǒng)計。狀態(tài)已處理。測試人員復測，如缺陷已經(jīng)修復，則關閉缺陷，狀態(tài)已關閉。如缺陷仍然存在，則修改狀態(tài)為已分配。當缺陷存在爭議時，開發(fā)組長或開發(fā)人員可以申請否決，由項目經(jīng)理、技術經(jīng)理、測試負責人、相關開發(fā)人員和測試人員共同決定缺陷是否可以否決。狀態(tài)已申請否決、已否決。當前不能修復，或當前版本無法解決的缺陷可以申請延期，狀態(tài)已申請延期、已延期。1515介紹一下測試流程。介紹一下測試流程。答項目啟動后進行需求培訓，測試人員盡早的參與到項目需求的培訓和評審，也就是測試工作應該從需求階段開始介入。項目經(jīng)理編寫項目計劃，開發(fā)人員產(chǎn)出需求規(guī)格說明書，這時測試組長就要根據(jù)項目計劃開始編寫測試計劃，其中包括人員，軟件硬件資源，測試點，進度安排和風險識別等內(nèi)容。測試計劃編寫完成后需要進行評審，參與人員有項目經(jīng)理，測試經(jīng)理。測試組長需要根據(jù)評審意見修改測試計劃，并上傳到CC上，由配置管理員管理。待開發(fā)人員把需求規(guī)格說明書歸納好并打了基線，測試組長開始組織測試成員編寫測試方案，測試方案編寫完成后也需要進行評審，評審人員包括項目經(jīng)理，開發(fā)人員，測試經(jīng)理，測試組長，測試成員；測試組長組織測試成員修改測試方案，直到評審通過后才進入下個階段編寫測試用例。測試用例是根據(jù)測試方案來編寫的，通過測試方案階段，測試人員對整個系統(tǒng)需求有了詳細的理解。這時開始編寫用例才能保證用例的可執(zhí)行和對需求的覆蓋。測試用例需要包括測試項，用例級別，預置條件，操作步驟和預期結(jié)果。其中操作步驟和預期結(jié)果需要編寫詳細和明確。測試用例應該覆蓋測試方案，而測試方案又覆蓋了測試需求點，這樣才能保證客戶需求不遺漏。同樣，測試用例也需要通過開發(fā)人員，測試人員的評審，測試組長也需要組織測試人員對測試用例進行修改，直到評審通過。在我們編寫測試用例的階段，開發(fā)人員基本完成代碼的編寫，同時完成單元測試。提交測試中心后根據(jù)測試計劃進度安排，測試組長組織進行多輪次的測試，每輪測試完成后測試組長需要編寫測試報告，其中包括用例執(zhí)行通過情況，缺陷分布情況，缺陷產(chǎn)生原因，測試中的風險等等，這時測試人員就修改增加測試用例。待到開發(fā)修改完BUG并轉(zhuǎn)來新的測試版本，測試人員開始進行第二輪的系統(tǒng)測試，首先回歸完問題單，再繼續(xù)進行測試，編寫第二輪的測試報告，如此循環(huán)下去，直到系統(tǒng)測試結(jié)束。1616一個關于測試方案評審的分歧，一個關于測試方案評審的分歧，我們原本的流程是完成方案包括用例后進行評審，華為的建議是，在測試方案（即測試人員總結(jié)出測試重點等）之后，即進行評審，不能等全部用例完成。關于版本缺陷密度的問題問有沒有統(tǒng)計。如果CQ中正常登記的話，是可以利用工具統(tǒng)計出來。CQ還可以根據(jù)需要定制查詢。關于測試提交標準我講了公司的標準，他說客戶也會有自己的標準。我回復說是可以依據(jù)客戶標準進行調(diào)整，1717對UNIXUNIX系統(tǒng)是否熟識，是否會運用系統(tǒng)是否熟識，是否會運用INFMIXINFMIX數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫。LS列出指定目錄下的文件，缺省目錄為當前目錄PWD顯示當前的工作目錄CD回到注冊進入時的目錄CDTMP進入TMP目錄CD進入上級目錄MKDIRM模式P目錄名建立目錄MKDIRTMP在當前目錄下建立子目錄TMPMKDIRM777TMPABC用所有用戶可讀可寫可執(zhí)行的存取模式建立目錄TMPAAA，存取模式參看命令CHMODMKDIRPTMPABC建立目錄TMPABC，若不存在目錄TMPA及TMPAB則建立之

簡介：1內(nèi)控制度評審的審計案例分析（內(nèi)部資料）內(nèi)控制度評審的審計案例分析（內(nèi)部資料）案例案例11審計背景對某公司物流管理的內(nèi)控制度評審，著重對其原料、半成品、產(chǎn)成品等存貨管理進行審計調(diào)查，并給予審計評價。在調(diào)查的初期，我們先到現(xiàn)場實地察看。在車間現(xiàn)場看到鋁線東一大卷、西大卷，有的鋁線甚至放在車間安全道上。鋁線是很昂貴的金屬物資，如此存放，引起了我們的重視。審計方法在審計調(diào)查中，我們采用了“點面線”方法，取得了較理想的效果。所謂“點面線”方法，就是在審計調(diào)查中，聽到或看到某一管理現(xiàn)狀之后，通過橫向的全面了解、縱向的連線分析，最后確定其控制環(huán)節(jié)是否完整、控制點是否有效。審計實施1在各部門審計調(diào)查了解到的情況1財務部門財務部門的同志一再說明、態(tài)度堅決地表示，鋁線這一業(yè)務是屬于委托加工，即是公司在外采購回鋁錠、對外委托加工成鋁線，爾后再出售。查看該公司的鋁錠、鋁線合同，是委托加工合同，但抽查財務部門的會計資料，發(fā)現(xiàn)該公司采購回的是鋁線非鋁錠，銷售出去的是鋁線，不存在委托加工。在財務部門同時還發(fā)現(xiàn)采購、銷售鋁線的有些單據(jù)中，業(yè)務員簽字是同個人；有的結(jié)算單據(jù)上要素不全、有的手續(xù)不完備例如采購入庫的送貨單無重量、有的單據(jù)無質(zhì)檢部門蓋章；有的銷售單據(jù)無訂貨方簽字；同一種銷售業(yè)務，作為財務憑證的附件一一發(fā)貨結(jié)算清單有的是“財務科傳票附件”聯(lián)，有的是“發(fā)貨單位記帳”聯(lián)。2物資管理部門在現(xiàn)場看到鋁線存放地是制品生產(chǎn)車間，不是物資管理部門的倉庫。鋁線采購回來后，在制品車間內(nèi)，業(yè)務員將鋁線實物交由物資管理部門人員清點卷數(shù)時，同時傳遞送貨單單據(jù)上沒有重量記載。當鋁線銷售時，業(yè)務員開具發(fā)貨結(jié)算清單有計量部門的計重，其中一聯(lián)交物管部門；物管部門憑發(fā)貨結(jié)算清單在鋁線的實物帳上同時登記出庫、入庫量。抽查物管部門的實物帳只有數(shù)量，沒有單價、金額數(shù)量的記載有時是噸位，有時是卷數(shù)。3鋁線業(yè)務的購銷部門鋁線的業(yè)務由該公司的工會技協(xié)負責承包；采購、銷售的業(yè)務員以及采購取貨、銷售送貨是人承擔購回的鋁線交給物管部門之所以沒有重量記載，是因為若購回與入庫之間產(chǎn)生虧噸，工會技協(xié)不愿承擔虧損；銷售發(fā)貨時，有時因合同量的大小、時間先后等差異，有“估堆”注估計重量的現(xiàn)象。4核對財務帳與實物帳年底財務帳結(jié)余29420噸，實物帳結(jié)余29280噸，兩者相差0140噸。2經(jīng)過調(diào)查了解之后，將鋁線的供銷控制循環(huán)聯(lián)系起來分析，并確認各控制點的管理效果，得出結(jié)論鋁線的物流管理沒有按制度運作1該公司鋁線的經(jīng)營業(yè)務沒有執(zhí)行委托加工合同，而采取的是采購、銷售的方式。2鋁線的采購、銷售等事項由一人負責，但處在采購、銷售之間的存貨管理環(huán)節(jié)卻無計量、無專門地點存放、無專人保管，使內(nèi)部控制的循環(huán)中斷。3實物資產(chǎn)管理部門的關健控制點失控，對鋁線沒有管理。4財務部門沒有起到監(jiān)管的作用鋁線經(jīng)營業(yè)務形式發(fā)生改變，沒有提出異議；結(jié)算的單據(jù)把關不嚴格；財務帳與實物帳不相吻合；對工會技協(xié)的承包管理監(jiān)督不力。5工會技協(xié)鋁線業(yè)務的承包管理不嚴謹；鋁線購銷業(yè)務只有一人操作，監(jiān)管不到位，出現(xiàn)管理弊端。審計意見該公司應嚴格按照公司物流管理制度的規(guī)定，加強對鋁線業(yè)務的管理、存貨的管理、財務的管理，彌補管理中出現(xiàn)的漏洞，完善購銷業(yè)務的循環(huán)控制，使之成為個完整的、健全的、規(guī)范的物流1鋁線的實物資產(chǎn)要有專業(yè)部門、專門人員管理，其實物進、出庫嚴格執(zhí)行計量、驗收、開票、簽字、入帳等制度，建立健全實物控制的關健環(huán)節(jié)及關健控制點。2財務部門要加強財務管理，嚴格結(jié)算制度，統(tǒng)一結(jié)算依據(jù)，切實做到帳表致、帳帳一致、帳證一致、帳實一致。3工會技協(xié)采購回的實物及銷售出去的實物均要受到物資管理部門、財務部門的監(jiān)控完善各種單據(jù)中的要素，完成管理所必需的各種程序和手續(xù)。4定期對鋁線實物資產(chǎn)進行盤點，以保證資產(chǎn)的安全、完整。此外，該公司還應嚴格鋁錠鋁線合同的簽訂、執(zhí)行；規(guī)范工會技協(xié)的鋁線承包行為；承包經(jīng)營的過程、結(jié)果應在財務部門得到完整地核算、監(jiān)控。案例2作為山東齊魯增塑劑股份有限公司的一員，筆者親歷了公司2003年3月間發(fā)生的被騙事件的始末。該案件在給公司造成巨大經(jīng)濟損失的同時，也給公司的內(nèi)控管理敲響了警鐘。案例案例22案例概況某公司2003年3月12日在銷售增塑劑產(chǎn)品過程中，出現(xiàn)了銷售調(diào)撥單及銷售章真實，財務專用章及增值稅發(fā)票系偽造的現(xiàn)象，導致被騙貨30噸，案值24萬余元的重大損失。具體手段如下1一陌生客戶隱匿真實情況，到公司銷售公司開具了真實的產(chǎn)品銷售調(diào)撥單，使用偽造的財務專用章及增值稅專用發(fā)票，私蓋印章，然后到銷售處蓋銷售章，最后到儲運車間提貨，導致事故發(fā)生。2利用財務部在三樓辦公，銷售公司在一樓營業(yè)，儲運發(fā)貨在公司后區(qū)的劣3交倉庫和財務科，以備查。（5）采購來的材料運抵倉庫，由倉庫保管員驗收入庫。驗收時，將運抵的材料與采購合同副本，供貨單位發(fā)來的“發(fā)運單”相互核對。然后填寫一式三份的“驗收單”一聯(lián)倉庫留存，作為登記材料明細帳的依據(jù)；一聯(lián)轉(zhuǎn)送供銷科；一聯(lián)轉(zhuǎn)送財務科。（6）供銷科收到驗收單后，將驗收單與采購合同的副本、供貨單位發(fā)來的發(fā)票，其他銀行結(jié)算憑證相核對，若相符或不符，以確定此采購業(yè)務的完成情況。（7）財務科接到驗收單后，有主管材料核算的會計，將驗收單與采購合同副本，供貨單位發(fā)來的發(fā)票，其他銀行結(jié)算憑證相核對。以符或不符作為是否支付貨款的依據(jù)。（8）應支付款的，由會計開出付款憑證，交出納員辦理付款手續(xù)。（9）出納員付款后，在進貨發(fā)票蓋章“付訖”章。再轉(zhuǎn)交會計記帳。（10）財務科的材料明細帳，定期與倉庫的材料明細帳核對。要求針對該公司材料采購業(yè)務的內(nèi)部控制制度進行評審，指出控制的缺點，并提出改進意見。參考答案1控制弱點（1）倉庫只填一張“請購單”，無法核對供銷科所訂立的材料是否為本公司所需，也不宜發(fā)現(xiàn)供銷科未經(jīng)公司領導批準前，自行定貨現(xiàn)象。（2）雖然要求材料采購按計劃執(zhí)行，但對無相應的檢查措施，加上對采購業(yè)務的批準與執(zhí)行均由一個部門來負責，因而缺乏必需的控制。（3）供銷科未設立材料明細帳，不便于隨時掌握材料的收發(fā)動態(tài)，不便與確定相適當?shù)牟少彆r間。2提出改進意見（1）倉庫填制的“請購單”該為“一式三聯(lián)”。（2）采購業(yè)務的審批，應由生產(chǎn)計劃科負責，供銷科只負責材料的采購業(yè)務。（3）“請購單”的處理程序A倉庫填寫“請購單”后，交生產(chǎn)計劃科審批。B生產(chǎn)計劃科審批后，一聯(lián)留存，一聯(lián)退回倉庫備查，一聯(lián)交供銷科辦理定貨和采購手續(xù)。C倉庫將批準的“請購單”內(nèi)容與原定的采購計劃不一致的，由公司領導審查批準。（4）相應增加一份采購合同副本轉(zhuǎn)給生產(chǎn)計劃科，以便與批準的“請購單”相核對。（5）供銷科增加一套材料明細帳（可只記數(shù)量），以便隨時掌握材料的增減變動。案例案例1010一群蛀蟲“吃工程”【案例簡介】國有企業(yè)基建環(huán)節(jié)中的職務犯罪案發(fā)數(shù)，一直居其他環(huán)節(jié)之首。據(jù)上海市檢察院統(tǒng)計，去年查處的國有企業(yè)貪污賄賂犯罪案件中，涉及基建環(huán)節(jié)的案件有36件，約占總數(shù)的10，大部分發(fā)生在勢力雄厚的國有骨干建筑企業(yè)中。寶山區(qū)檢察院在某工程公司，連續(xù)偵破九起重大貪污賄賂案，涉案9人，總案值高達80余萬元。其中，受賄人員供銷科科員到公司副經(jīng)理，全部是對工程（勞務）分包、結(jié)算工程款和材料采購有決定權的“人物”。今年3月初，寶山檢察院接到舉報某工程公司供銷科科長張某在外購買高檔房，與其收入明顯不符。調(diào)查后發(fā)現(xiàn)張某權力很大，每年公司的供應材料幾乎由他一手操辦。按內(nèi)部規(guī)定，一次性采購款超過30萬元的應由上級領導審批，但只要“把好尺度”不“上線”，所有業(yè)務都由科長一人說了算。2000年4月至案發(fā)，張某當科長進10個月，就受賄達17余萬元。而追根溯源，拉張下水的是供應科采購員李某。張上任之初，李就授意謀商行經(jīng)理，為了多接業(yè)務，在張的辦公室里給張1萬元“見面禮”。同樣，經(jīng)李介紹，張收了謀私營物資公司1萬元，以購買450萬元的供應材料作為。而在此前后，李某本人也利用采購權，受賄921萬元。隨著案件深入，與工程分包、材料采購有關的高層領導也紛紛落馬。熊某，加工科科長，主管鋼結(jié)構外發(fā)加工業(yè)務?！吧砭右殹钡乃嘎断胭I家具后，客戶立刻開車送其夫婦道外地家具城挑選。1998年起，他先后收受數(shù)家加工單位66萬元。俞某，金屬結(jié)構廠副廠長，利用負責外發(fā)加工項目的職務便利，收受承包人“感謝費”4萬元。朱某，金屬結(jié)構廠廠長，在購買設備等方面“做手腳”，撈進不義之財64萬元。徐某，副經(jīng)理，主管公司所有工程項目的施工。在麻將桌上，業(yè)務單位的5萬元借款不明不白成了“禮金”。同案牽扯出來的還有公司下屬原壓力容器廠副廠長陳某和公司機械部部長祝某，兩人在2000年7月至2001年3月初，通過截留、套現(xiàn)等方式，貪污數(shù)萬元。國企基建環(huán)節(jié)的職務犯罪案件從建設方的工程發(fā)包環(huán)節(jié)，轉(zhuǎn)而發(fā)生在承建方的工程分包合材料采購環(huán)節(jié)，有以下特點其一，基本上發(fā)生在具有相當資質(zhì)、勢力雄厚的國有骨干建筑企業(yè)中。這些企業(yè)能承接到大型的建筑工程項目，都有數(shù)目可觀的工程（勞務）分包量和材料采購量。據(jù)了解，勞務分包金額一般要占承包金額的20至30。其二，勞務和工程分包商，一般都為個人承包、掛靠或規(guī)模較小的施工隊伍。為了承接到分包項目，在工程結(jié)算時得到優(yōu)惠，個別分包商不惜采用賄賂手法。賄賂數(shù)額一般是利潤的10至50。其三，行賄“目標”明確，受賄人員集中在對工程（勞務）分包、結(jié)算工程款和材料采購有決定權的人員身上。目前，相當部分建筑公司的這部分權力直接掌握在分公司、工程部、項目經(jīng)理手中。

簡介：龍崗區(qū)華為科技城城市發(fā)展單元規(guī)劃大綱（草案）公眾意見征詢表熱心參與規(guī)劃，共建美好家園您可在此表上向深圳市規(guī)劃和國土資源委員會龍崗管理局提出對龍崗區(qū)華為科技城城市發(fā)展單元規(guī)劃大綱（草案）的任何意見。凡與此草案內(nèi)容相關、符合填寫規(guī)格、并在規(guī)定期限內(nèi)提交的意見，市規(guī)劃和國土資源委員會將對公示意見進行集中審議，以決定是否采納。公眾意見審議期間，視情況可能通知您或您的代理人出席，或?qū)徸h結(jié)果以書面形式告知您。此表填完后可直接送至深圳市龍崗區(qū)中心城行政路2號建設大廈1801房（深圳市規(guī)劃和國土資源委員會龍崗管理局規(guī)劃設計科，郵編518172）。截止日期為此草案公開展示結(jié)束后的第五天。（如郵寄，以郵戳日期為準）請?zhí)钕卤硖畋砣掌谀暝氯帐盏饺掌谀暝氯照\摯感謝您的熱心參與您的姓名（或單位名稱）您的姓名（或單位名稱）聯(lián)系電話傳真號聯(lián)系地址代理人姓名（或單位名稱）代理人姓名（或單位名稱）聯(lián)系電話傳真號聯(lián)系地址1、贊成、贊成2、反對、反對3、基本同意、基本同意第2或第3項的理由或修改建議請書面陳述如下（紙張不夠，可自行增加）龍崗區(qū)華為科技城城市發(fā)展單元規(guī)劃大綱（草案）公眾意見征詢表熱心參與規(guī)劃，共建美好家園您可在此表上向深圳市規(guī)劃和國土資源委員會龍崗管理局提出對龍崗區(qū)華為科技城城市發(fā)展單元規(guī)劃大綱（草案）的任何意見。凡與此草案內(nèi)容相關、符合填寫規(guī)格、并在規(guī)定期限內(nèi)提交的意見，市規(guī)劃和國土資源委員會將對公示意見進行集中審議，以決定是否采納。公眾意見審議期間，視情況可能通知您或您的代理人出席，或?qū)徸h結(jié)果以書面形式告知您。此表填完后可直接送至深圳市龍崗區(qū)中心城行政路2號建設大廈1801房（深圳市規(guī)劃和國土資源委員會龍崗管理局規(guī)劃設計科，郵編518172）。截止日期為此草案公開展示結(jié)束后的第五天。（如郵寄，以郵戳日期為準）請?zhí)钕卤硖畋砣掌谀暝氯帐盏饺掌谀暝氯照\摯感謝您的熱心參與您的姓名（或單位名稱）您的姓名（或單位名稱）聯(lián)系電話傳真號聯(lián)系地址代理人姓名（或單位名稱）代理人姓名（或單位名稱）聯(lián)系電話傳真號聯(lián)系地址1、贊成、贊成2、反對、反對3、基本同意、基本同意第2或第3項的理由或修改建議請書面陳述如下（紙張不夠，可自行增加）

簡介：12017年度行政事業(yè)單位內(nèi)控編報填表補充說明一、軟件安裝財政部網(wǎng)站（會計司頻道）在2018年1月2號下發(fā)了關于內(nèi)控報告填報的通知，兩個附錄文件中其中一個是關于基層單位填報的說明；隨后財政部網(wǎng)站又發(fā)布了一個關于內(nèi)控報告填報軟件下載的說明，這個說明后面附錄了6個操作指導和視頻文件。請大家一定要仔細閱讀這些文件資料，把這些資料看明白之后，內(nèi)控報告的填寫基本上就比較清楚了。今年的內(nèi)部控制報告與2016年的不同，填報軟件不需要輸入財政局分配的用戶名和密碼登錄，安裝軟件后直接填寫報告，填報完成后通過軟件導出JIO格式文件，與打印的書面報告一并上報財政部門。二、封面代碼這部分是要求填報單位的基本情況，作為基層單位，本表中有四項不用填寫，在右邊的“填報說明”中寫的很明白。1、“單位負責負責人”，財政部內(nèi)部控制規(guī)范（試行）第六條說了，單位負責人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責。準確來說，這里的“單位負責人”是“單位主要負責人”，就是我平常所說的“一把手”，大多數(shù)單位的局長和黨委書記是同一位領導，這個好說，直接寫上這位領導的名字就可以了；有些單位局長和書記不是同一位領導，但單位的“一把手”是明確的、唯一的。填報人員實在不明白該怎么填，問問辦公室負責人就可以了。3預算編碼編碼從財政領取經(jīng)費經(jīng)費，并且，并且這些經(jīng)費經(jīng)費的審批和支出批和支出執(zhí)行同一行同一個流程，個流程，這樣這樣的下屬的下屬單位可以作位可以作為局機關的一個部局機關的一個部門納門納入共同的入共同的內(nèi)部控制體系管理就可以了，當然就沒必要內(nèi)部控制體系管理就可以了，當然就沒必要編制內(nèi)控制內(nèi)控報告了。告了。5、“預算管理算管理級次”，根據(jù)預算法的要求，國家實行一級政府一級預算，分為5級。泰山區(qū)區(qū)直、縣單位選“40”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位選“50”。把以上欄目都填寫完成后，點擊“保存”，如果有填寫不正確不規(guī)范的地方，系統(tǒng)會自動提示修改，修改完成并保存后，后面的幾張報表才會顯示出來。三、單位內(nèi)部控制情況表這一部分主要是要求單位報告內(nèi)部控制單位層面建設的情況。（一）（一）這張表中出現(xiàn)了兩個“小組”，“內(nèi)部控制領導小組”和“內(nèi)部控制工作小組”。“內(nèi)部控制內(nèi)部控制領導領導小組”是組織、部署、協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作的機構，是指引方向的，單位“一把手”任組長，班子其他成員任副組長，各科室負責人為小組成員；“內(nèi)部控制工作小內(nèi)部控制工作小組”是具體落實、推動內(nèi)部控制建設工作的機構，是干活的，由分管牽頭科室的局領導任組長，財務科或者辦公室為牽頭部門，各科室負責人為成員。這張表里還提到兩個詞，“風險評估”和“內(nèi)部控制評價與監(jiān)督”。內(nèi)部控制是基于風險管理理論的一個管理體系，風險管理就是“治未病”，把管理的關口前移，通過梳理流程、查找風險點，制定管控措施的一個管理過程，那么誰來完成這項工作呢單獨任

簡介：華為筆試華為筆試1、局部變量能否和全局變量重名答能，局部會屏蔽全局。要用全局變量，需要使用““局部變量可以與全局變量同名，在函數(shù)內(nèi)引用這個變量時，會用到同名的局部變量，而不會用到全局變量。對于有些編譯器而言，在同一個函數(shù)內(nèi)可以定義多個同名的局部變量，比如在兩個循環(huán)體內(nèi)都定義一個同名的局部變量，而那個局部變量的作用域就在那個循環(huán)體內(nèi)。2、如何引用一個已經(jīng)定義過的全局變量答EXTERN可以用引用頭文件的方式，也可以用EXTERN關鍵字，如果用引用頭文件方式來引用某個在頭文件中聲明的全局變理，假定你將那個變寫錯了，那么在編譯期間會報錯，如果你用EXTERN方式引用時，假定你犯了同樣的錯誤，那么在編譯期間不會報錯，而在連接期間報錯。3、全局變量可不可以定義在可被多個C文件包含的頭文件中為什么答可以，在不同的C文件中以STATIC形式來聲明同名全局變量?？梢栽诓煌腃文件中聲明同名的全局變量，前提是其中只能有一個C文件中對此變量賦初值，此時連接不會出錯。4、語句F；1；有什么問題它是什么意思答無限循環(huán)，和WHILE1相同。5、DOWHILE和WHILEDO有什么區(qū)別答前一個循環(huán)一遍再判斷，后一個判斷以后再循環(huán)。6、請寫出下列代碼的輸出內(nèi)容＃INCLUDEMAININTABCDA10BACAD10APRINTF“B，C，DD，D，D“，B，C，D）RETURN0答10，12，120一、判斷題（對的寫一、判斷題（對的寫T，錯的寫，錯的寫F并說明原因，每小題并說明原因，每小題4分，共分，共2020分）分）1、有數(shù)組定義、有數(shù)組定義INTINTA22123A22123則A01A01的值為的值為0。（。（）SIZEOFSTRSIZEOFSTR2、VOIDVOIDSETMEMYSETMEMYPPINTINTNUMNUMPPMALLOCNUMMALLOCNUMVOIDVOIDTESTVOIDTESTVOIDSTRNULLSTRNULLGETMEMYGETMEMYSTRCPYSTRSTRCPYSTR＂HELLOHELLO＂PRINTFSTRPRINTFSTR運行運行TESTTEST函數(shù)有什么結(jié)果（函數(shù)有什么結(jié)果（）1010分3、設、設INTINTARR678910ARR678910INTINTPTRARRPTRARRPTR123PTR123PRINTFPRINTF＂DDDD＂PTRPTRPTRPTR