東城區(qū)財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)

1、1附件：附件：東城區(qū)財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法第一章第一章總則第一條為了加強(qiáng)財(cái)政資金支付的管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，保證財(cái)政國庫管理制度改革工作順利進(jìn)行，根據(jù)財(cái)政部、中國人民銀行《關(guān)于印發(fā)〈中央單位財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法〉的通知》（財(cái)庫〔2002〕28號(hào)）和北京市財(cái)政局、中國人民銀行營業(yè)管理部《關(guān)于印發(fā)〈北京市市級(jí)單位財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法〉的通知》（京財(cái)國庫〔2003〕3

2、00號(hào)）精神，制定本辦法。第二條本辦法適用于納入國庫集中支付改革范圍的預(yù)算單位下列財(cái)政性資金的支付管理：（一）納入財(cái)政預(yù)算管理的資金；（二）納入財(cái)政專戶管理的資金；（三）其他財(cái)政性資金。第三條財(cái)政性資金通過國庫單一賬戶體系存儲(chǔ)、支付和清算。3財(cái)政授權(quán)支付是指預(yù)算單位按照區(qū)財(cái)政局的授權(quán)，自行向代理銀行簽發(fā)支付指令，代理銀行根據(jù)支付指令，在區(qū)財(cái)政局批準(zhǔn)的預(yù)算單位的用款額度內(nèi)，通過國庫單一賬戶體系將資金支付到收款人賬戶。第七條部門預(yù)算批復(fù)后，

3、預(yù)算單位依法擁有相應(yīng)的資金使用權(quán)，履行財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算職責(zé)，并接受財(cái)政和審計(jì)監(jiān)督。第八條預(yù)算單位原則上分為主管部門和基層單位。向區(qū)財(cái)政局匯總報(bào)送分月用款計(jì)劃和財(cái)政直接支付申請的預(yù)算單位為主管部門；向主管部門報(bào)送分月用款計(jì)劃并提出財(cái)政直接支付申請，獨(dú)立核算無下屬單位的預(yù)算單位，為基層單位。第九條預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定編制分月用款計(jì)劃，并根據(jù)批復(fù)的分月用款計(jì)劃使用財(cái)政性資金。第十條財(cái)政性資金的支付，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持按照財(cái)政預(yù)算、分月用款計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)