采購付款管理制度

1、采購付款管理制度第一章總則第一條為了加強（以下簡稱“公司”）合理采購，保障生產(chǎn)經(jīng)營需要，規(guī)范采購行為，防范采購風險，依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。第二條本制度所稱“采購”，是指購買物資（包括購買勞務(wù))及支付款項等相關(guān)活動。第三條公司采購業(yè)務(wù)應(yīng)注重防范下列風險:(一)采購計劃安排不合理，市場變化趨勢預(yù)測不準確，造成庫存短缺

2、或積壓，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)停滯或資源浪費；(二)供應(yīng)商選擇不當，采購方式不合理，招標或定價機制不科學，授權(quán)審批不規(guī)范，導(dǎo)致采購物資質(zhì)次價高，出現(xiàn)舞弊或遭受欺詐；(三)采購驗收不規(guī)范，付款審核不嚴，導(dǎo)致采購物資，資金損失或信用受損。第四條公司通過全面梳理采購業(yè)務(wù)流程，完善采購業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，統(tǒng)籌安排采購計劃，明確請購、審批、購買、驗收、付款、采購后評估等環(huán)節(jié)的職責和審批權(quán)限，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理采購業(yè)務(wù)，建立價格監(jiān)督機制，定期檢查和評

3、價采購過程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效控制措施，確保物資采購滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要。第二章采購管理組織機構(gòu)第五條公司采購歸口管理部門負責匯總物資需求信息，選擇和管理供應(yīng)商，組織確定采購價格，訂立和管理采購合同，控制采購供應(yīng)過程，參與采購驗收及結(jié)算付(二)負責合同履約過程中的技術(shù)問題，配合合同變更技術(shù)談判等工作；(三)負責組織物資驗收、資產(chǎn)移交并配合項目決算；(四)配合物資采購、監(jiān)造和檢驗；(五)負責職責范圍內(nèi)的其他有關(guān)工作。第七條公司采購管理的具體

4、目標是：(一)確保物資采購的質(zhì)量和及時供應(yīng)，保障公司正常運營；(二)控制庫存水平，降低庫存成本，減少庫存損失；(三)盡可能實現(xiàn)采購物資的標準化；(四)發(fā)展優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商合作伙伴；(五)加強公司各部門之間的合作；(六)降低公司運營總成本，增強公司核心競爭力。第八條為了實現(xiàn)采購作業(yè)相互監(jiān)督的制衡機制，采購組織應(yīng)貫徹不相容職務(wù)分離的原則：(一)請購與審批崗位分離；(二)供應(yīng)商選擇、采購執(zhí)行、審批崗位分離；(三)采購業(yè)務(wù)的詢價崗位與確定供應(yīng)商崗位