管理制度---財務(wù)管理制度模版(通用版)-知識雜貨店----企業(yè)辦公管理模板規(guī)范制度員工考勤電子版下載

1、財務(wù)管理制度目錄第一章總則第二章財務(wù)管理機構(gòu)和人員第三章財務(wù)會計管理第四章經(jīng)營計劃和預(yù)算管理第五章資產(chǎn)管理51貨幣資金管理52應(yīng)收款和預(yù)付款的管理53固定資產(chǎn)管理54無形資產(chǎn)管理第六章負(fù)債、籌資及擔(dān)保的管理第七章收入與成本的管理第八章項目投資管理第九章利潤分配第十章財務(wù)會計報告第十一章審計監(jiān)督第十二章財務(wù)考核第十三章附則（七）達(dá)到規(guī)定條件需由總裁辦公會審議的關(guān)聯(lián)交易；（八）聘請或解聘為公司審計的會計師事務(wù)所；（九）制定或修訂本財務(wù)管理制

2、度和公司的主要會計政策，審議和批準(zhǔn)公司對外披露的財務(wù)報告；（十）法律法規(guī)及公司章程、本財務(wù)管理制度規(guī)定需由總裁辦公會審議通過的其他財務(wù)事項。第八條各部門關(guān)于財務(wù)管理的職責(zé)權(quán)限由部門管理章程規(guī)定，但必須符合相關(guān)法律規(guī)定以及公司相關(guān)制度的規(guī)定。各部門發(fā)生的財務(wù)事項如涉及公司董事會，總裁辦公會權(quán)限的，除需按其所在部門的規(guī)定履行簽批程序外，必須按規(guī)定程序報公司董事會、總裁辦公會審議表決通過后方可實施。第九條公司應(yīng)設(shè)立財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，

3、由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)財務(wù)部門的全面工作。第十條公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)財務(wù)管理制度的建設(shè)與完善，財務(wù)工作的組織、協(xié)調(diào)、檢查與考核；公司整體財務(wù)預(yù)決算方案的組織編制、審核；公司資金籌集和調(diào)度；公司稅收事務(wù)；公司財務(wù)監(jiān)督；參與公司投資與產(chǎn)權(quán)管理。第十一條公司法定代表人對本公司的會計工作和會計資料的真實性、合法性和完整性負(fù)責(zé)，對本公司財務(wù)管理工作承擔(dān)最終責(zé)任。財務(wù)部門對外報送的財務(wù)會計報表、財務(wù)預(yù)算方案、財務(wù)決算資料、投資項目可行性以及其他法定財務(wù)報

4、告應(yīng)由法定代表人簽署。第十二公司財務(wù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)和權(quán)限包括：（一）按照國家財經(jīng)法規(guī)和公司制度的規(guī)定監(jiān)督和審批公司的財務(wù)收支行為，對違反國家財經(jīng)法規(guī)和公司財務(wù)管理制度的行為以及其他有可能損害公司經(jīng)濟(jì)利益的行為，有權(quán)予以制止和糾正，制止無效的，有權(quán)提請公司按規(guī)定處理。（二）負(fù)責(zé)組織公司的會計核算，按照財經(jīng)法規(guī)和公司的統(tǒng)一要求報送財務(wù)會計報表和各種財務(wù)管理報表，對財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，會計信息和會計資料的真實性、合法性負(fù)直接管理責(zé)任，對不

5、符合會計制度和公司相關(guān)制度規(guī)定的會計事項有責(zé)任予以糾正。（三）組織編制財務(wù)預(yù)算和各項財務(wù)收支計劃草案，具體組織落實和監(jiān)督執(zhí)行公司規(guī)定的相關(guān)財務(wù)預(yù)算、計劃、方案等，對于偏離預(yù)算、計劃和既定方案的經(jīng)濟(jì)事項有權(quán)予以糾正或提請公司按規(guī)定進(jìn)行處理。定期完成預(yù)測和財務(wù)分析工作。（四）負(fù)責(zé)公司資金的籌集、回收和管理，確保資金的安全，保障公司項目開發(fā)和日常經(jīng)營管理的資金需要，有效降低資金成本，提高資金使用效率。（五）負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理，確保公司資產(chǎn)的安

6、全與完整，促進(jìn)資產(chǎn)的保值增值，對侵害公司資產(chǎn)的行為有權(quán)予以制止并提請公司按規(guī)定進(jìn)行處理。（六）參與公司的經(jīng)營計劃和項目投資、重要經(jīng)濟(jì)合同簽訂、資產(chǎn)購置和重組等重大經(jīng)濟(jì)事項的討論和研究，為公司的重大經(jīng)濟(jì)決策提供財務(wù)依據(jù)和專業(yè)意見。（七）負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)工作，與稅務(wù)機關(guān)建立良好的稅務(wù)關(guān)系，按照國家稅務(wù)法規(guī)的規(guī)定及時足額申報繳納各項稅費；做好各開發(fā)項目的財務(wù)籌劃，合法降低項目的稅務(wù)成本。（八）具體負(fù)責(zé)建立和完善各項財務(wù)基礎(chǔ)工作制度，采取有效措施