桂林旅游內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度

1、桂林旅游股份有限公司內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度（試行）（2013年6月27日經(jīng)公司第五屆董事會(huì)2013年第四次會(huì)議、公司第五屆監(jiān)事會(huì)2013年第三次會(huì)議審議通過(guò)）第一章一章總則總則第一條為敦促公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)，對(duì)因其個(gè)人不當(dāng)行為給公司帶來(lái)?yè)p失進(jìn)行內(nèi)部責(zé)任追究，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制，提高公司治理的有效性，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及有關(guān)法律、法規(guī)，以及《桂林旅游股份有限公司章程》，結(jié)合

2、公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱內(nèi)部問(wèn)責(zé)，是指公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因故意或者過(guò)失，不履行或者不正確履行職責(zé)，未盡到對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，導(dǎo)致公司出現(xiàn)違法違規(guī)行為，或者致使公司及投資者利益遭受損失，公司應(yīng)當(dāng)追究其個(gè)人責(zé)任。第三條三條本制度適用范圍包括但不限于公司信息披露、公司治理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、投資者關(guān)系管理等事項(xiàng)。第四條四條本制度適用于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。第五條內(nèi)部問(wèn)責(zé)遵循公平公正、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、責(zé)罰適

3、當(dāng)、實(shí)事求是的原則，做到追究行政責(zé)任和追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任相結(jié)合，不能以公司責(zé)任代替?zhèn)€人責(zé)任，不能以外部問(wèn)責(zé)代替內(nèi)部問(wèn)責(zé)。1（一）公司未獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人，造成公司利益受損的；或控股股東、實(shí)際控制人不當(dāng)干預(yù)，造成公司不能獨(dú)立進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，可能出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的；（二）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者相關(guān)管理層會(huì)議做出違反有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司章程的決議，對(duì)公司利益或股東合法利益造成損害的；（三）對(duì)法律法規(guī)以及公司章程規(guī)定應(yīng)由董事會(huì)、股東大會(huì)決策的事

4、項(xiàng)，未依法履行董事會(huì)、股東大會(huì)審批程序即實(shí)施的；（四）與控股股東、實(shí)際控制人存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或不公允關(guān)聯(lián)交易，董事會(huì)未提出有效的避免和解決措施的；（五）公司及下屬子公司違反規(guī)定向關(guān)聯(lián)方輸送利益的；（六）公司及下屬子公司違反規(guī)定對(duì)外擔(dān)保的；（七）關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司及其下屬子公司資金的；（八）公司內(nèi)部控制出現(xiàn)重大缺陷，導(dǎo)致公司合法利益受損的；（九）公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議無(wú)正當(dāng)理由未能正常召開(kāi)的；（十）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)無(wú)正當(dāng)理由未能正常換

5、屆的；（十一）董事會(huì)和經(jīng)理層職責(zé)不清，造成經(jīng)理層不能正常履行職責(zé)的；（十二）其它違反上市公司治理相關(guān)規(guī)定的情形。第八條八條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)依照本制度對(duì)相關(guān)責(zé)任人問(wèn)責(zé)：（一）虛構(gòu)財(cái)務(wù)憑證、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)賬冊(cè)的；（二）公司及下屬子公司的資金違規(guī)體外循環(huán)，公司資金管理出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的；（三）公司財(cái)務(wù)管理制度不完善或不能有效執(zhí)行，公司存在重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的；（四）未按規(guī)定履行決策程序，擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券募集資金的用途或以其它方式違