業(yè)務外包管理辦法

1、4.8.1 業(yè)務 業(yè)務外包管理制度 外包管理制度1.總則 總則1.1 為了加強業(yè)務外包管理，規(guī)范業(yè)務外包行為，防范業(yè)務外包風險，根據(jù)有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，制定本制度。1.2 業(yè)務外包，是指公司利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經營中的部分業(yè)務委托給本公司以外的專業(yè)服務機構或其他經濟組織（以下簡稱承包方）完成的經營行為。本制度不涉及工程項目外包。1.3 外包業(yè)務通常包括：研發(fā)、資信調查、可行性研究、委托加工、物業(yè)管理、客戶服務、

2、IT 服務等。2.部門職責 門職責需進一步明確3.不相容 不相容崗位3.1 外包方案的立項與審批；3.2 外包方的選擇與審批；3.3 外包的執(zhí)行與驗收。4.業(yè)務 業(yè)務外包管理 外包管理風險 風險4.1 外包范圍不合理，核心業(yè)務外包，可能導致公司失去競爭優(yōu)勢。4.2 外包價格確定不合理，承包方選擇不當，可能導致公司遭受損失。4.3 業(yè)務外包監(jiān)控不嚴、服務質量低劣，可能導致公司難以發(fā)揮業(yè)務外包的優(yōu)勢。4.4 業(yè)務外包存在商業(yè)賄賂等舞弊行為，

3、可能導致公司相關人員涉案。5.工作流程 工作流程5.1 制定及審核外包實施方案5.1.1 公司業(yè)務外包包括貼牌生產、IT 服務、資信調查、可行性研究、研發(fā)等。5.1.2 公司應當根據(jù)各類業(yè)務與核心主業(yè)的關聯(lián)度、對外包業(yè)務的控制程度以及外部市場成熟度等標準，合理確定業(yè)務外包范圍，制定外包實施方案；并根據(jù)是否對公司生產經營有重大影響對外包業(yè)務實施分類管理，以突出管控重點。 5.1.3 公司應根據(jù)年度預算以及生產經營計劃，對實施方案的重要方面

4、進行深入評估以及復核，包括承包方的選擇方案、外包業(yè)務的成本效益及風險、外包合同期限、外包方式、員工培訓計劃等，確保方案的可行性。外包方案包括但不僅限于業(yè)務外包范圍、方式、條件、程序和實施等內容，避免將核心業(yè)務外包，同時確保方案的完整性。5.1.4 公司制定外包方案時，應聽取外部專業(yè)人員對業(yè)務外包的意見，并根據(jù)其合理化建議完善實施方案。5.1.5 公司應建立完善業(yè)務外包審核批準制度，明確授權批準的方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定

5、各層級人員應當在授權范圍內進行審批，不得超越權限審批。5.1.6 在對業(yè)務外包實施方案進行審查和評價時，應當著重對比分析該業(yè)務項目在自營與外包情況下的風險和收益，確定外包的合理性和可行性。 5.2 招標及選擇承包方5.2.1 公司應根據(jù)不同業(yè)務范圍，組成有相應專業(yè)人員構成的承包方評估小組，并對外發(fā)布投標公告，與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放外包項目競標邀請書及相關材料。5.2.2 參與競標的候選承包商應在指定期限之內提交投標書及相關材料，主要

6、內容包括項目解決方案、實施計劃、資源配置、報價等。公司應引入競爭機制，按照有關法律法規(guī)，遵循公開、公平、公正的原則，采用招標方式等適當方式，擇優(yōu)選擇承包方。5.2.3 評估小組應通過實地調研等多種方法，調查候選承包方的合法性、專業(yè)資質、技術實力、質量環(huán)保意識等情況，并考察候選承包方從事類似項目的成功案例、業(yè)界評價和口碑；同時綜合考慮公司內外部因素，對業(yè)務外包的成本進行測算分析，合理確定外包價格，嚴格控制業(yè)務外包成本。 5.2.4 調研結