美國FCPA及其對我國的啟示——兼論我國企業(yè)海外商業(yè)賄賂的法律規(guī)制.pdf

1、相對于海外商業(yè)賄賂的實踐而言，規(guī)制海外商業(yè)賄賂的立法實踐是滯后的，美國1977年制定的《反海外腐敗法》是世界上第一部禁止海外商業(yè)賄賂的法律，它的制定標志著海外商業(yè)賄賂立法的形成。為了更好地發(fā)揮《反海外腐敗法》規(guī)制海外商業(yè)賄賂的作用，美國政府極力在多邊層面推行此法的實踐。海外商業(yè)賄賂法律的形成與發(fā)展史在某種意義上可以說是美國《反海外腐敗法》及其國際化的歷史。目前，與禁止海外商業(yè)賄賂有關的各國立法及國際公約多數(shù)是以美國《反海外腐敗法》為藍本

2、而制定，因此，研究海外商業(yè)賄賂行為的法律規(guī)制，離不開對美國《反海外腐敗法》基本內(nèi)容的闡明。
　　《反海外腐敗法》主要包括兩大條款，分別是反賄賂條款以及會計條款，《反海外腐敗法》由美國司法部和證監(jiān)會負責執(zhí)行，美國公司或自然人違反《反海外腐敗法》將受到嚴厲的民事、行政甚至刑事制裁。為執(zhí)行《經(jīng)合組織公約》，美國于1998年修訂了《反海外腐敗法》，此次修改以地域管轄原則和屬人管轄原則為基礎，將《反海外腐敗法》的管轄權擴展到在美國境內(nèi)從事商

3、業(yè)賄賂的外國公司和個人，以及在美國境外實施商業(yè)賄賂的美國公司和個人。在實踐中，美國《反海外腐敗法》管轄權的行使也受到一定的限制。
　　雖然美國《反海外腐敗法》在立法的內(nèi)容上比較完善，但基于《反海外腐敗法》而提起的訴訟數(shù)量卻有限，有人質(zhì)疑《反海外腐敗法》是一部弱勢的法律。但是，美國通過推行“守法計劃”、“自愿披露規(guī)則”以及《薩班斯法案》加強了美國企業(yè)對海外商業(yè)賄賂的內(nèi)控能力，從更深的層次執(zhí)行了《反海外腐敗法》，《反海外腐敗法》的執(zhí)行

4、效力逐步增強。
　　隨后，本文主要從《反海外腐敗法》對美國對外直接投資的影響考察《反海外腐敗法》實施的效果。美國《反海外腐敗法》實施的效果在不同的時期表現(xiàn)不同，可以分為三個階段，第一階段為《反海外腐敗法》出臺的1977年至《反海外腐敗法》第一次修改的1988年，這個階段《反海外腐敗法》使美國減少了對外直接投資的流量，從而減少了海外商業(yè)賄賂的發(fā)生。第二階段為1988年至《反海外腐敗法》第二次修改的1998年，此階段美國《反海外腐敗法

5、》對美國對外直接投資的負面影響得到控制，但同時也削弱了《反海外腐敗法》對海外商業(yè)賄賂的約束力。第三階段為1998年至今，這個階段《反海外腐敗法》的實施未對美國對外直接投資產(chǎn)生負面影響，而且對海外商業(yè)賄賂起到了正常的制約作用，《反海外腐敗法》的良性效能逐步發(fā)揮。通過分析美國《反海外腐敗法》在三個階段發(fā)揮不同實施效果的原因，本文得出一國的反海外商業(yè)賄賂立法有效實施所需要具備的幾個條件。
　　近年來，隨著我國對外直接投資和對外貿(mào)易的迅速