政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)的影響效果研究——基于中國機(jī)械制造業(yè)上市公司的數(shù)據(jù).pdf

1、企業(yè)的自主創(chuàng)新能力是國家核心競爭力的集中體現(xiàn)，是國家綜合實(shí)力的重要檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，是一個(gè)國家立足于競爭日益激烈的國際環(huán)境中的根本保障。目前，世界各國均已意識(shí)到企業(yè)自主研發(fā)的重要性，紛紛利用政府財(cái)力匹配相應(yīng)政府補(bǔ)貼政策，來促進(jìn)企業(yè)研發(fā)的積極性，進(jìn)而提高國家的技術(shù)進(jìn)步和核心競爭力，我國也不例外。自改革開放以來，我國政府對(duì)于創(chuàng)新方面的補(bǔ)貼資金投入不斷增大，我國儼然已經(jīng)成為創(chuàng)新補(bǔ)貼投入大國。但是政府補(bǔ)貼的增加并不意味著企業(yè)的自主研發(fā)投入的增強(qiáng)，在我國

2、經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中仍然存在企業(yè)自主創(chuàng)新能力不強(qiáng)等問題，而且我國也一直試圖通過各種財(cái)政政策和不同政府補(bǔ)貼方式，甚至直接給予企業(yè)研發(fā)活動(dòng)資金，但并沒有考慮到政府補(bǔ)貼是否有效達(dá)到促進(jìn)企業(yè)自主研發(fā)的目的。
　　基于此，提出了本文的研究主題，從微觀數(shù)據(jù)角度來考察政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)投入的影響效果。論文首先梳理了企業(yè)研發(fā)和政府補(bǔ)貼的相關(guān)理論，為政府進(jìn)行研發(fā)補(bǔ)貼的動(dòng)機(jī)提供了理論依據(jù)，并系統(tǒng)介紹了近年來國內(nèi)外學(xué)者關(guān)于政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)的影響效果的重要文

3、獻(xiàn)。其次，論文從政府不同補(bǔ)貼渠道的視角，研究了其對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的影響機(jī)理，旨在為本文的實(shí)證研究提供理論假設(shè)。最后，論文通過理論模型和實(shí)證模型系統(tǒng)分析了政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)的影響，并利用機(jī)械制造業(yè)上市公司的數(shù)據(jù)，通過構(gòu)建Heckit兩階段模型在企業(yè)是否研發(fā)和企業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度這兩個(gè)方面對(duì)政府補(bǔ)貼的效果進(jìn)行了實(shí)證分析。
　　本文研究主要分為五部分:第一部分是緒論。立足于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下政府在國民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控中所起的巨大作用，立足于國家創(chuàng)新戰(zhàn)略，

4、我們應(yīng)如何正確認(rèn)知政府補(bǔ)助下的企業(yè)創(chuàng)新行為，這一問題對(duì)于企業(yè)發(fā)展而言非常重要。給予上述認(rèn)知，確立本文的研究框架以及研究路徑。
　　第二章為相關(guān)理論和文獻(xiàn)評(píng)述。本章首先介紹了政府補(bǔ)貼和企業(yè)研發(fā)的概念界定，由于研發(fā)活動(dòng)自身特性導(dǎo)致其容易造成技術(shù)溢出效應(yīng)，從而發(fā)生技術(shù)市場失靈現(xiàn)象，政府通過補(bǔ)貼彌補(bǔ)企業(yè)，刺激企業(yè)的積極性。國內(nèi)外學(xué)者基于政府補(bǔ)貼的必要性和重要性，通過不同的方法和視角，研究了政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)的影響效果，并得出不同的研究結(jié)果

5、。本文分別從政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)的三種影響效果:激勵(lì)效果、擠出效果、非線性影響對(duì)國內(nèi)外文獻(xiàn)進(jìn)行歸納整理，發(fā)現(xiàn)目前關(guān)于政府補(bǔ)貼的效果研究的結(jié)論并為統(tǒng)一，因此此研究仍具有現(xiàn)實(shí)意義。最后本章介紹了目前我國機(jī)械制造業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和政府研發(fā)補(bǔ)貼的現(xiàn)狀。在政府的大力支持和引導(dǎo)下，雖然機(jī)械制造業(yè)已經(jīng)從傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)為新興技術(shù)產(chǎn)業(yè)，但是目前技術(shù)水平與發(fā)達(dá)國家仍具有一定差距，且自主創(chuàng)新是我國機(jī)械制造業(yè)最難克服的關(guān)卡。政府補(bǔ)貼資金是機(jī)械行業(yè)技術(shù)研發(fā)資金的主要來

6、源之一，而且補(bǔ)貼力度逐年加大，但是其政府補(bǔ)貼是否達(dá)到有效促進(jìn)企業(yè)研發(fā)的目的，關(guān)于這方面分析的文章很少，因此本文選取機(jī)械行業(yè)的上市公司的數(shù)據(jù)具有一定的創(chuàng)新性。
　　第三章:機(jī)理剖析。政府補(bǔ)貼如何影響企業(yè)的研發(fā)行為是本文的重要命題。政府補(bǔ)貼的不同途徑包括政府直接補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、政府采購、公共研發(fā)支持、人才引進(jìn)等，其對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)活動(dòng)的作用機(jī)理各不相同。雖然這些政府補(bǔ)貼可以為企業(yè)的技術(shù)發(fā)展提供一定的支持，但是它們并未能對(duì)企業(yè)創(chuàng)新活

7、動(dòng)產(chǎn)生正向影響。在政府和企業(yè)之間信息不對(duì)稱的前提下，政府資助了企業(yè)即使在沒有政府補(bǔ)貼的情況下也會(huì)開展的研發(fā)項(xiàng)目，那么政府補(bǔ)助就直接替代了企業(yè)自身的研發(fā)資金;如果政府資助的不是企業(yè)原本要投資的研發(fā)項(xiàng)目，但是為了獲取政府補(bǔ)貼企業(yè)轉(zhuǎn)變了對(duì)計(jì)劃項(xiàng)目的投資決策，轉(zhuǎn)而進(jìn)行政府資助項(xiàng)目的研發(fā)投資，這樣同樣也會(huì)直接替代企業(yè)研發(fā)活動(dòng)，這樣就導(dǎo)致了擠出效應(yīng)。而且不同的補(bǔ)貼途徑對(duì)企業(yè)研發(fā)產(chǎn)生不同的影響機(jī)理，因此形成了理論假設(shè)。
　　第四章:實(shí)證研究。通

8、過查閱相關(guān)文獻(xiàn)，找出政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)創(chuàng)新行為這個(gè)線索，探索政府補(bǔ)貼影響效果的理論研究的前沿與邊界，發(fā)現(xiàn)政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)影響效果多從是否研發(fā)或者研發(fā)投入的多少單方面研究，本文以此為切入點(diǎn)，來同時(shí)研究在政府補(bǔ)貼情況下的機(jī)械制造業(yè)上市公司是否研發(fā)和研發(fā)投入強(qiáng)度的效果，從而確立本文實(shí)證研究的視角。論文選取機(jī)械制造業(yè)的上市公司數(shù)據(jù)為樣本，可以消除行業(yè)因素的差異對(duì)主要變量的選擇性偏差，從而能較好地考察機(jī)械制造業(yè)這一典型行業(yè)的政府補(bǔ)貼效果。論文基于G

9、onzalez模型，并利用經(jīng)改進(jìn)的Heckit兩階段方程考察政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)制定研發(fā)決策的兩階段過程中所起到的作用，通過對(duì)391家機(jī)械制造業(yè)上市企業(yè)進(jìn)行實(shí)證研究，對(duì)政府補(bǔ)貼影響企業(yè)創(chuàng)新的理論假設(shè)進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)，結(jié)果顯著，基本符合機(jī)械制造業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展現(xiàn)狀。研究認(rèn)為，(1)機(jī)械制造業(yè)中政府補(bǔ)貼在一定程度上激勵(lì)了企業(yè)選擇研發(fā)的概率，但是并未有效地促進(jìn)企業(yè)投入更多的研發(fā)資金。這與大多數(shù)學(xué)者研究認(rèn)為政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)具有激勵(lì)效果的結(jié)論有所不同。本

10、文的結(jié)論更符合目前中國的技術(shù)發(fā)展國情，更能說明政府補(bǔ)貼的缺陷和機(jī)械制造業(yè)內(nèi)部技術(shù)創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的問題，更能為機(jī)械制造業(yè)的政府補(bǔ)貼政策提供更具建設(shè)性的意見。(2)結(jié)合本文的機(jī)理研究和實(shí)證分析以及機(jī)械行業(yè)現(xiàn)狀和問題，本文認(rèn)為不應(yīng)再繼續(xù)加大機(jī)械制造業(yè)直接補(bǔ)貼的力度，應(yīng)完善政府其他的補(bǔ)貼方式和補(bǔ)貼機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)政府補(bǔ)貼實(shí)施的監(jiān)督，同時(shí)政府可以通過為企業(yè)在金融融資方面做擔(dān)保等方式擴(kuò)大企業(yè)的融資渠道，間接為企業(yè)提供資金支持，從而替代低效率的政府直接補(bǔ)

11、貼。
　　第五章:結(jié)論和建議。通過政府補(bǔ)貼對(duì)企業(yè)研發(fā)影響的理論和實(shí)證研究，得出機(jī)械制造業(yè)政府補(bǔ)貼能在一定程度上激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行研發(fā)的選擇，但是企業(yè)的研發(fā)投入?yún)s不能有效率的隨之增加，反而減少了。在闡述了本文的基本結(jié)論之后，通過結(jié)合本文實(shí)證結(jié)果和理論分析，以及機(jī)械行業(yè)現(xiàn)狀和政府補(bǔ)助的優(yōu)缺點(diǎn)，給出政府應(yīng)如何有效的促進(jìn)企業(yè)研發(fā)的建議。在我國機(jī)械行業(yè)的政府直接補(bǔ)貼效率并不好的情況下，本文建議完善其政府補(bǔ)貼方式以替代政府直接補(bǔ)貼，并結(jié)合機(jī)械制造業(yè)

12、行業(yè)特點(diǎn)和企業(yè)特征建立差異化補(bǔ)貼機(jī)制，充分利用市場機(jī)制，采用不同的審批標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立不同的審批門檻。同時(shí)我國機(jī)械行業(yè)可能存在為了獲取政府補(bǔ)貼釋放虛假消息的行為，或者運(yùn)用補(bǔ)貼直接購買國外技術(shù)充當(dāng)自身的研發(fā)成果使得補(bǔ)貼效率下降，因此建立補(bǔ)貼資金監(jiān)管機(jī)制尤為重要。最后由于政府補(bǔ)貼的無償性會(huì)造成企業(yè)的僥幸心理，加之資金來源單一很難滿足企業(yè)的研發(fā)活動(dòng)需要，政府應(yīng)持續(xù)鼓勵(lì)銀行和大型投資者加大對(duì)企業(yè)研發(fā)活動(dòng)的支持，為企業(yè)做擔(dān)保引導(dǎo)投資者參與其中，擴(kuò)大融資

13、渠道，改善融資環(huán)境，吸引更多的投資者為資金困難的企業(yè)提供支持。
　　本文的創(chuàng)新之處主要有本文是基于機(jī)械行業(yè)上市公司的數(shù)據(jù)，考察政府補(bǔ)貼的作用效果，不但豐富了機(jī)械行業(yè)政府補(bǔ)貼的相關(guān)理論研究，而且對(duì)于機(jī)械行業(yè)內(nèi)政府研發(fā)補(bǔ)貼政策的制定所提出的對(duì)策建議也更具針對(duì)性。本文另一創(chuàng)新之處在于根據(jù)Gonzalez模型對(duì)企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新決策的分析，企業(yè)應(yīng)分兩步分別決定是否進(jìn)行研發(fā)以及研發(fā)投入的數(shù)量，而政府補(bǔ)貼這一變量不僅影響了企業(yè)的第一階段的決策，其補(bǔ)

14、貼程度也會(huì)影響企業(yè)對(duì)研發(fā)投入的數(shù)量。本文采用Heckman兩階段模型對(duì)實(shí)證數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸，不僅能全面的分析和估計(jì)在政府補(bǔ)貼影響下的企業(yè)兩階段研發(fā)決策，而且能糾正兩階段方程中的選擇性偏誤。
　　本文由于數(shù)據(jù)可獲得性，實(shí)證部分未能從政府不同補(bǔ)貼方式入手對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行研究，未來希望能夠?qū)⒍愂諆?yōu)惠、政府采購、人才引進(jìn)等解釋變量引入模型，通過研究結(jié)果的全面性和普遍性，更好的給予建議和意見。再者，由于政府補(bǔ)貼與企業(yè)研發(fā)投入的數(shù)據(jù)均需要手工收集，