我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題研究.pdf

1、上海師范大學碩士學位論文摘要I摘要摘要我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督最早采用的是監(jiān)事會制度，監(jiān)事會與董事會平行，并且作為唯一的監(jiān)督機關(guān)來實現(xiàn)上市公司內(nèi)部監(jiān)督的職能，后由于我國股權(quán)結(jié)構(gòu)、監(jiān)事任職與職權(quán)等問題致使監(jiān)事會監(jiān)督失靈，無法有效地實現(xiàn)公司內(nèi)部監(jiān)督。而為彌補這種缺陷，我國引入獨立董事制度，從而實行監(jiān)事會制度與獨立董事制度并行的上市公司內(nèi)部監(jiān)督機制。但在獨立董事制度引入之后，獨立董事在獨立性、職能等方面仍存在著問題，同時其與監(jiān)事會并行的沖突也影響

2、到上市公司內(nèi)部監(jiān)督的實效；反觀美國的獨立董事制度、德國的監(jiān)事會制度以及日本、法國的選擇制都發(fā)揮著其應有的監(jiān)督效能。正是基于此，學界關(guān)于獨立董事制度、監(jiān)事會制度以及雙制度并存等涉及我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督完善的研究從未間斷。而最近的萬科控股權(quán)之爭中某獨立董事因涉嫌關(guān)聯(lián)交易而投棄權(quán)票的事件，再次暴露出我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督的立法缺陷和實踐弊病?；谝陨媳尘埃槍ξ覈⒎▽τ谏鲜泄緝?nèi)部監(jiān)督制度應當如何進行抉擇又應如何進行完善的問題，本文將進行具體

3、地分析與討論。本文認為，上市公司內(nèi)部監(jiān)督的完善首先應當以公司內(nèi)部監(jiān)督機關(guān)本身的完善為基礎(chǔ)，然后賦予我國上市公司對內(nèi)部監(jiān)督機關(guān)的自主選擇權(quán)，由上市公司依據(jù)法律去選擇和變更適合自身公司發(fā)展的內(nèi)部監(jiān)督機關(guān)，通過立法構(gòu)建上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制；相關(guān)公司立法要根據(jù)任意與強制相結(jié)合原則、監(jiān)督效益原則及妥當性監(jiān)督原則來確立上市公司內(nèi)部監(jiān)督的選擇制，并設置公司上市過程中和上市后的監(jiān)督機關(guān)選擇或變更程序，同時對監(jiān)事會制度和獨立董事制度進行深層完善，由上市

4、公司根據(jù)是否涉及外資來加以自主選擇。本文以我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題研究為題，共分為五部分加以論述與研究。第一，緒論部分，對本文的選題背景、選題意義、文獻綜述、研究方法和思路以及創(chuàng)新和不足加以說明和介紹；第二，上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的理論基礎(chǔ)部分，論述上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制構(gòu)建所依據(jù)的上市公司內(nèi)部監(jiān)督產(chǎn)生的三大成熟理論、選擇制的內(nèi)涵、必要性和可行性，提出選擇制的立法應依據(jù)任意與強制相結(jié)合、監(jiān)督效益、妥當性監(jiān)督三大原則；第三