銀行審慎監(jiān)管法律制度比較研究.pdf

1、本文研究銀行審慎監(jiān)管制度的理論基礎(chǔ)，并結(jié)合我國銀行審慎監(jiān)管制度及我國銀行金融系統(tǒng)當(dāng)前的現(xiàn)狀及問題，思考完善我國銀行審慎監(jiān)管系統(tǒng)的方法和途徑。
　　 本文除“導(dǎo)論”之外，主要分為六個部分:
　　 “銀行風(fēng)險與監(jiān)管”，通過研究銀行起源與發(fā)展演變，探索銀行風(fēng)險的生成機制和作為金融中介組織的銀行的脆弱性，分析銀行去中介化過程中新的風(fēng)險源，結(jié)合經(jīng)濟學(xué)中政府干預(yù)理論，研究銀行監(jiān)管的理論基礎(chǔ)。
　　 “審慎監(jiān)管——從微觀到宏觀

2、的發(fā)展”，研究在銀行脆弱性不可避免，經(jīng)濟與金融的周期性不可克服的情況下，銀行審慎經(jīng)營的必要性以及對銀行實行審慎監(jiān)管的手段和工具。另外，在這一部分中，本文著重研究了銀行監(jiān)管從微觀審慎監(jiān)管向宏觀審慎監(jiān)管發(fā)展的過程。
　　 “審慎監(jiān)管的國際協(xié)調(diào)”，敘述了銀行審慎監(jiān)管國際協(xié)調(diào)以及制定國際標(biāo)準(zhǔn)的必要性，介紹了巴塞爾委員會的基本情況，詳細(xì)地討論了三個版本的《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容及其不同點，簡要地評述了協(xié)議在銀行審慎監(jiān)管國際協(xié)調(diào)中的地位和作

3、用。
　　 “歐盟審慎監(jiān)管制度”，研究了歐盟審慎監(jiān)管制度框架的形成和發(fā)展，討論了歐盟監(jiān)管政策在成員國有轉(zhuǎn)化機制，并以英國和德國為實例，研究了歐洲國家巴塞爾協(xié)議以及歐盟審慎監(jiān)管政策的轉(zhuǎn)化和執(zhí)行，以及美國次貸危機后歐盟對于審慎監(jiān)管政策的反思。
　　 “美國審慎監(jiān)管制度”研究了美國自由銀行制度以及多元化監(jiān)管體系的形成與發(fā)展，分析了美國銀行審慎監(jiān)管的理論、工具及法律，結(jié)合美國自由銀行制度和市場經(jīng)濟制度的發(fā)展，研究了美國審慎監(jiān)管制

4、度的理論內(nèi)核。另外，在這一部分中，本文還特別研究了美國審慎監(jiān)管新發(fā)展，即《多德-弗蘭克法案》。
　　 “比較研究對完善我國審慎監(jiān)管制度的啟發(fā)”為結(jié)論部分，在分析、比較我國現(xiàn)行審慎監(jiān)管制度與西方國家所具有不同之處基礎(chǔ)上，從銀行系統(tǒng)的市場約束、政府監(jiān)管的著力點以及巴塞爾協(xié)議的移植三個方面，提出了完善了我國審慎監(jiān)管制度的思路和建議。
　　 本文的結(jié)論是，經(jīng)過數(shù)百年的發(fā)展，銀行與金融系統(tǒng)已經(jīng)成為市場經(jīng)濟體系不可分割的部分。為維持

5、市場經(jīng)濟體系的穩(wěn)定，必須維持銀行和金融系統(tǒng)的穩(wěn)健運行。另一方面，為維持市場經(jīng)濟系統(tǒng)的活動和效率，也必須建立一個富有競爭、具有風(fēng)險承擔(dān)能力的銀行和金融系統(tǒng)。通過長期的危機-管制的循環(huán)，在銀行的自由競爭和自主經(jīng)營與社會公共利益之間，監(jiān)管者選擇了審慎監(jiān)管。完善審慎監(jiān)管法規(guī)是實施有效銀行監(jiān)管的重要基礎(chǔ)。審慎監(jiān)管的原則是金融機構(gòu)導(dǎo)向，是金融自由化的體現(xiàn)，其前提是充分尊重金融機構(gòu)的自主權(quán)，發(fā)揮金融機構(gòu)的自覺性，其目的是為了規(guī)范金融機構(gòu)的品質(zhì)管理，防

6、范風(fēng)險并促進金融機構(gòu)的公平競爭。審慎監(jiān)管的中心工作在于鼓勵或強制金融機構(gòu)及時、準(zhǔn)確、全面、公開地向公眾披露信息，增加透明度。
　　 歐美審慎監(jiān)管制度的建立與發(fā)展的過程以及《巴塞爾協(xié)議》三個版本的變化充分說明，審慎監(jiān)管的理念與工具是一個不斷完善的過程，人們不斷地完善和豐富著審慎監(jiān)管工具箱的內(nèi)容。2008年金融危機的發(fā)生，一方面促進了審慎監(jiān)管理論的完善，促使人們更加重視系統(tǒng)性風(fēng)險，增加了逆周期監(jiān)管工具;另一方面也說明，至今，無論是歐

7、美還是各個國際組織提出的審慎監(jiān)管制度仍然都面臨不斷的變更和挑戰(zhàn)。我國不能盲目地追新求異，更不能盲目地移植國外的制度和標(biāo)準(zhǔn)，而應(yīng)當(dāng)按照中國銀行系統(tǒng)的實際，結(jié)合我國金融改革的目標(biāo)，采用適當(dāng)?shù)膶徤鞅O(jiān)管措施。正如中國銀監(jiān)會主席劉明康所指出的那樣，巴塞爾新協(xié)議也有待完善，只要可以發(fā)揮作用，小即是美，老也是美。
　　 中國審慎監(jiān)管制度與歐美有完全不同的歷史路徑，我國銀行面臨的主要難點是國有銀行體制的改革和金融市場機制的完善，而歐美則面臨高度