H銀行集中運(yùn)營模式下內(nèi)部控制研究.pdf

1、隨著全球金融行業(yè)的迅速發(fā)展，面對(duì)現(xiàn)在國內(nèi)外的金融行業(yè)的市場(chǎng)需求，為了降低運(yùn)營成本、提高運(yùn)營效率、有效控制風(fēng)險(xiǎn)、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)、提升商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，商業(yè)銀行進(jìn)行流程再造、建立業(yè)務(wù)集中運(yùn)營模式，成為目前各大商業(yè)銀行進(jìn)行運(yùn)營改革的主要方向。而在各大商業(yè)銀行不斷進(jìn)行集中運(yùn)營模式改革的環(huán)境下，銀行業(yè)傳統(tǒng)模式的分散性風(fēng)險(xiǎn)向新模式下的后臺(tái)不斷地集中起來，加上配套的規(guī)范制度不夠完善，商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率不斷擴(kuò)大，并且這種風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，對(duì)于整個(gè)銀行

2、都是巨大的打擊，因此研究商業(yè)銀行集中運(yùn)營模式下的內(nèi)部控制，如何在新模式下建立有效的內(nèi)部控制體系，成為當(dāng)下商業(yè)銀行進(jìn)行集中運(yùn)營模式改造的最具現(xiàn)實(shí)意義的一項(xiàng)課題。
　　本文首先通過研究國內(nèi)外商業(yè)銀行流程再造理論和商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論，對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)“前后臺(tái)分離、后臺(tái)集中運(yùn)營”理論進(jìn)行了詳細(xì)地介紹，而后引出集中運(yùn)營模式的定義，并分析了集中運(yùn)營模式的實(shí)施方式和意義。在商業(yè)銀行的集中運(yùn)營模式的理論介紹完之后，通過研究商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系，

3、探討了商業(yè)銀行集中運(yùn)營下內(nèi)部控制出現(xiàn)的新情況以及所采取的措施。其次，以H銀行集中運(yùn)營模式下的內(nèi)部控制為研究對(duì)象，介紹了H銀行以及H銀行集中運(yùn)營平臺(tái)的建設(shè)發(fā)展，并對(duì)H銀行的集中運(yùn)營的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行了分析，從商業(yè)銀行集中運(yùn)營模式的角度出發(fā)，對(duì)現(xiàn)有的H銀行集中運(yùn)營模式下內(nèi)部控制的進(jìn)行了介紹和現(xiàn)狀分析，指出了H銀行集中運(yùn)營模式下存在的問題。最后，針對(duì)H銀行集中運(yùn)營模式下內(nèi)部控制存在的問題，從加強(qiáng)員工職業(yè)素養(yǎng)的培訓(xùn)、銀行賬戶的管理、集中運(yùn)營中事中控制和