商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究——以農(nóng)行LW分行為例.pdf

1、商業(yè)銀行屬于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)，隨著不良資產(chǎn)的逐年增加，已經(jīng)引起理論界和實(shí)業(yè)界越來(lái)越多的重視。美國(guó)的JP摩根銀行對(duì)歷史貸款損失數(shù)據(jù)進(jìn)行了研究，得出著名的“三倍定律”，該定律認(rèn)為，一定時(shí)期內(nèi)，銀行所有貸款損失中，其實(shí)有3/4在貸款前就能夠進(jìn)行有效避免，當(dāng)損失已經(jīng)發(fā)生后再采取措施補(bǔ)救，起到的效果較小，不足損失的1/4。也就是說(shuō)，貸前控制至關(guān)重要，而貸前控制的最直接、有效的方法就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。信用風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期以來(lái)一直是銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是

2、導(dǎo)致不良貸款產(chǎn)生的直接原因，因此，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估應(yīng)當(dāng)成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。
　　本文以商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為研究?jī)?nèi)容，從信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素兩方面，梳理國(guó)內(nèi)外有關(guān)文獻(xiàn)。首先，對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概念進(jìn)行界定，并闡述了信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論，包括信息不對(duì)稱理論和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論，介紹了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的幾類方法;其次，以農(nóng)行LW分行為例，對(duì)目前的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀進(jìn)行分析，總結(jié)存在的問題。在此基礎(chǔ)上，從宏觀、行業(yè)和借款人自身三

3、個(gè)方面分析了影響信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素;然后，基于全面性、科學(xué)性、可操作性、代表性和動(dòng)態(tài)性原則，通過對(duì)指標(biāo)進(jìn)行檢驗(yàn)和篩選，構(gòu)建了包括行業(yè)景氣指數(shù)、企業(yè)信用等級(jí)、企業(yè)規(guī)模、流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、主營(yíng)業(yè)務(wù)凈利潤(rùn)率、應(yīng)收賬款、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率在內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系;最后，從農(nóng)業(yè)銀行LW分行獲取2007-2016年的896筆信貸業(yè)務(wù)為樣本數(shù)據(jù)，運(yùn)用Logistic回歸模型建立了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型并通過檢驗(yàn)。
　　通過研究，有