養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的長壽風(fēng)險(xiǎn)問題研究.pdf

1、對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)或壽險(xiǎn)公司而言，長壽風(fēng)險(xiǎn)是超過預(yù)期的償付率所造成的風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于養(yǎng)老金計(jì)劃的參與者不斷延長的預(yù)期壽命使養(yǎng)老金的給付水平超過計(jì)劃提供者的預(yù)期而產(chǎn)生的。受其影響最大的就是待遇確定型養(yǎng)老保險(xiǎn)和提供終身給付的年金保險(xiǎn)。
　　 中國現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是按照“統(tǒng)賬結(jié)合”的部分積累模式構(gòu)建的。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金可以看作是一種年金，因此也會(huì)受到長壽風(fēng)險(xiǎn)的影響。平均余命是影響個(gè)人賬戶平衡的重要因素之一?，F(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下的個(gè)人賬戶累計(jì)額只

2、能保障退休人口15年余命的基本生活需要。在退休人口平均余命隨人均預(yù)期壽命增長而不斷延長的情況下，特別是在當(dāng)前男女退休職工的平均余命將近20年，如果不能及時(shí)做出適當(dāng)調(diào)整，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金將面臨因長壽風(fēng)險(xiǎn)而造成收不抵支。因此探討?zhàn)B老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的長壽風(fēng)險(xiǎn)這一論題，具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。
　　 本文第一章介紹了研究的背景、意義、文獻(xiàn)綜述、研究方法等；第二章界定了長壽風(fēng)險(xiǎn)的定義，分析了長壽風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因；第三章通過建立養(yǎng)老金個(gè)人賬

3、戶的基金平衡模型，選取來自人口統(tǒng)計(jì)資料和統(tǒng)計(jì)年鑒相關(guān)年份的數(shù)據(jù)，在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，對(duì)長壽風(fēng)險(xiǎn)造成的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金缺口進(jìn)行測算；第四章分析了調(diào)整模型中涉及的變量如退休年齡、投資收益率、工資增長率、繳費(fèi)率等對(duì)于基金平衡的作用；第五章介紹了人壽保險(xiǎn)與其他國家應(yīng)對(duì)長壽風(fēng)險(xiǎn)的措施；最后一章在前幾章的基礎(chǔ)上提出政策建議，提出我國可以通過推遲退休、提高養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)、提高基金投資收益率等方式應(yīng)對(duì)長壽風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也指出借鑒別國經(jīng)驗(yàn)探索養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法制度