我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量問題探討.pdf

1、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險,國內(nèi)外銀行業(yè)操作風(fēng)險造成巨額虧損和銀行倒閉事件時有發(fā)生,部分損失事件影響巨大。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會已經(jīng)意識到操作風(fēng)險對銀行業(yè)經(jīng)營的重要性,并在2004年的新框架中首次將操作風(fēng)險納入最低資本管理要求。我國銀監(jiān)會就操作風(fēng)險管理提出了監(jiān)管要求,對國內(nèi)銀行業(yè)提高操作風(fēng)險管理水平起到積極作用。
　　 為提高我國銀行業(yè)操作風(fēng)險資本計量水平,本文對我國目前銀行業(yè)操作風(fēng)險特征進行了分析,同時對巴塞爾新資本協(xié)議提

2、出的三種計量方式進行了重點研究,指出不同計量方式對于不同風(fēng)險管理程度銀行的適用性。
　　 論文對國際主要監(jiān)管當(dāng)局操作風(fēng)險監(jiān)管進行了借鑒分析,包括英國金融服務(wù)局、西班牙央行、香港金融管理局、荷蘭中央銀行以及澳大利亞審慎監(jiān)理署等監(jiān)管方式,選取相關(guān)典型銀行,對其操作風(fēng)險計提方式和操作流程進行了具體分析。作者認為,新協(xié)議的實施對這些銀行帶來一場巨大的變革,推動了管理組織架構(gòu)、風(fēng)險管理體系、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)以及數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的根本性革新。對我

3、國銀行業(yè)具有很強的借鑒意義。
　　 在比較分析損失分布法適用條件的基礎(chǔ)上,本文提出,對我國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀而言,采用損失分布法不失為一種較優(yōu)方式。作者采用銀行自身的歷史數(shù)據(jù)對風(fēng)險進行模擬。結(jié)果基于一定的數(shù)學(xué)原則和置信度水平,風(fēng)險計量的準確性要高于其他方式。通過對上海地區(qū)近三年的歷史損失數(shù)據(jù)進行收集整理,按照損失分布法原理,論文對樣本數(shù)據(jù)的總體風(fēng)險分布特征進行了分布擬合,分別選擇指數(shù)分布、對數(shù)正態(tài)分布、正態(tài)分布和weibul

4、l分布進行分布擬合。在總體風(fēng)險分布的擬合上,按照蒙特卡羅模擬方法,得出一定置信水平下的VaR值,計量結(jié)果與新資本協(xié)議提出的其他兩種方法的計量結(jié)果進行了比較。
　　 作者認為,按照損失分布法對操作風(fēng)險計量要求和標(biāo)準提出的更高要求,目前國內(nèi)銀行業(yè)操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作仍不夠到位,多種因素制約影響操作風(fēng)險計量技術(shù)和計量結(jié)果。為此,在對銀行操作風(fēng)險管理面臨障礙進行分析的基礎(chǔ)上,得出當(dāng)前需要加強和改進我國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理的對策建議。作者