建行個人金融業(yè)務內部控制制度設計.pdf

1、隨著國際商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展呈現(xiàn)出越來越零售化的趨勢,國內銀行同業(yè)在個人金融業(yè)務方面的競爭也越來越激烈。建行對個人金融業(yè)務的重視程度不斷提高,已將個人金融業(yè)務明確地確定為戰(zhàn)略重點,信息系統(tǒng)、財務資源、人力資源配置和風險管理的重心也都開始向零售領域轉移。建行的個人金融業(yè)務必將迎來一個快速發(fā)展時期。因此必須處理好個人金融業(yè)務高速發(fā)展與控制風險之間的平衡,建立與之相適應的高效的個人金融業(yè)務風險內控制度。本文對建行個人金融業(yè)務內部控制制度的現(xiàn)狀進行

2、了分析,明確了對建行個人金融業(yè)務內部控制制度進行重新設計的現(xiàn)實條件主要是建行目前擁有良好的內部控制環(huán)境、全面的風險評估工作和有效的經營管理控制措施。對建行個人金融業(yè)務內部控制制度進行重新設計的指導思想是與全行總的指導方針相適應、充分體現(xiàn)穩(wěn)健經營的發(fā)展思路、充分考慮適用性和可操作性、充分體現(xiàn)個人金融產品、業(yè)務和管理活動風險控制要求。建行個人金融業(yè)務內部控制制度設計遵循有效性原則、前瞻性原則、審慎性原則、全面性原則、規(guī)范性原則、可控性原則、

3、及時性原則、獨立性原則、信息化原則、成本效益原則。建行個人金融業(yè)務內部控制制度設計所要達到的目標是確保國家法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)章制度和建行相關規(guī)定的貫徹執(zhí)行、確保將個人金融業(yè)務風險控制在規(guī)定的范圍之內、確保個人金融業(yè)務的經營目標和發(fā)展戰(zhàn)略的全面有效實施。通過以上對個人金融業(yè)務內部控制制度進行的總體設想,再從控制架構、控制職責、控制政策、控制程序等四個方面對各項個人金融業(yè)務內部控制流程進行重新設計,主要內容包括:個人信貸業(yè)務內部控制流程