商業(yè)銀行進口貿(mào)易融資信用風險管理研究——基于中國銀行山東省分行的分析.pdf

1、本論文的研究內(nèi)容為中國銀行山東省進口貿(mào)易融資信用風險評估及風險控制。近年來隨著我國進口貿(mào)易量不斷的在擴大，銀行進口貿(mào)易融資規(guī)模也不斷擴大。而與此同時，本次金融危機以來，全球經(jīng)濟及金融形勢呈日趨復雜化的態(tài)勢，這無疑加劇了銀行進口貿(mào)易融資所面臨的信用風險。本論文應接當前經(jīng)濟形勢，建立適用于當前中國銀行山東省分行進口貿(mào)易融資的內(nèi)部信用風險評估體系，規(guī)范信貸風險管控的相關(guān)措施，以此為當前的進口貿(mào)易融資活動提供參考。
　　論文以現(xiàn)有中國銀行

2、山東省分行進口貿(mào)易融資風險因素和管控措施為基礎，從國內(nèi)外商業(yè)銀行進口貿(mào)易融資的實際管控理論和模式出發(fā)，首先介紹了銀行進口貿(mào)易融資概論和相關(guān)風險理論，并對中國銀行山東省分行進口貿(mào)易融資進行了大量信息調(diào)查和數(shù)據(jù)采集，歸納分析了中國銀行山東省分行進口貿(mào)易融資信用風險成因。在成因分析的基礎上，結(jié)合在中國銀行山東省分行敘做進口貿(mào)易融資企業(yè)的樣本數(shù)據(jù)，通過多種方法實踐驗證進口貿(mào)易融資信用風險計量評估的有效方法。以往簡單打分卡的形式進行粗略判斷時，無

3、法針對客戶和進口貿(mào)易融資特點進行分類分析和控制風險，最終本論文選擇了準確率高、簡便易行的Logit模型結(jié)合實證評估分析作為進口貿(mào)易融資客戶的信用風險評估研究方法。
　　在實證研究中主要以中國銀行山東省分行進口貿(mào)易融資企業(yè)為研究對象衡量和評估進口貿(mào)易融資信用風險，首先實證分析篩選指標，選取242家資信不同層次的進口商財務數(shù)據(jù)和交易指標，根據(jù)實證模型篩選進口商敘做進口貿(mào)易融資信用風險存在顯著差異的七個指標;其次采用主成份分析法剔除指標

4、間的多重共線性，提取到分別反映進口商償債能力、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)和營運能力的四個主成份，將其作為所構(gòu)建實證模型的最終評價指標。實證結(jié)果顯示，四個主成分指標較好的客戶，信用狀況較好，符合邏輯和實際情況，即資產(chǎn)負債率越低，償債能力越強，信用狀況越好;運營能力、銷售能力和周轉(zhuǎn)能力越強，現(xiàn)金流越強，盈利越好，信用狀況越好。構(gòu)建的一年期信用風險預測模型的總體判別準確率顯著，能較好地區(qū)分“違約”和“信用良好”兩類進口商，對研究進口貿(mào)易融資具有較好的