商業(yè)銀行信用風(fēng)險的分析與管理.pdf

1、西南財經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文商業(yè)銀行信用風(fēng)險的分析與管理姓名：石靜申請學(xué)位級別：碩士專業(yè)：金融學(xué)指導(dǎo)教師：劉錫良20000501首先對有關(guān)信用風(fēng)險的多種概念進行了分析和評價，在此基礎(chǔ)上給出了本文對信用風(fēng)險本質(zhì)及內(nèi)涵的界定，即將信用風(fēng)險定義為企業(yè)或其他與商業(yè)銀行發(fā)生交易活動的經(jīng)濟單位不能或不愿按期如約履行義務(wù)而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性或概率大小，它強調(diào)信用風(fēng)險是一種動態(tài)經(jīng)濟行為，是一種經(jīng)濟運行機制，而非一種單純的經(jīng)濟現(xiàn)象。其次，從市場經(jīng)濟的

2、運行過程和國家宏觀經(jīng)濟政策的執(zhí)行過程兩個方面來闡明信用風(fēng)險在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下存在的客觀必然性。以社會分工和商品交易為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟是_ 種以價格為基本導(dǎo)向的資源配置模式，它的運作過程實質(zhì)是市場上多種不確定性因素共同作用的結(jié)果，因而市場經(jīng)濟是一種包含了大量不確定性因素的風(fēng)險經(jīng)濟；然而市場經(jīng)濟本身又是一種高度貨幣化、信用化、金融化的資源配置方式，貨幣、信用是整個經(jīng)濟運行的樞紐點，那么整個經(jīng)濟運行的風(fēng)險最終會通過銀行信用風(fēng)險的形式集中反映出

3、來。同時，國家的宏觀經(jīng)濟政策，例如財政、貨幣政策的取向、政策工具以及傳導(dǎo)機制又會通過社會總供求、成本和收益等方面對銀行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生影響。最后從經(jīng)濟學(xué)理論分析的角度，綜述了對于信用風(fēng)險信息經(jīng)濟學(xué)派以逆向選擇和道德風(fēng)險為基礎(chǔ)的，選擇權(quán)派以貸款價值和公司資產(chǎn)價值為基礎(chǔ)的不同的理論解釋。第二部分：在前面理論分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型時期的實際情況對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的生成機制進行了實證分析。我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險存在于殘缺的計劃經(jīng)濟體制

4、和不完善的市場經(jīng)濟體制并存的體制結(jié)構(gòu)中，在這種特殊的背景下，- 信用風(fēng)險從根本上看是一種制度性風(fēng)險，這包括三個方面的內(nèi)容：其一我國國有銀行的產(chǎn)權(quán)制度是一種缺乏主體資格、非排它的、不能自由流動和交易的制度安排，它導(dǎo)致了多層級的委托一代理關(guān)系，使銀行經(jīng)營管理過程。l J的收益和風(fēng)險嚴(yán)重背離，最終造成了銀行體系資產(chǎn)質(zhì)量的不斷下降，風(fēng)險的不斷積累；其二我國自1 9 8 4 年以來，在近二十年的經(jīng)濟發(fā)展歷程中，整個社會經(jīng)濟是在較大的起伏波動中向前