我國(guó)股份制商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、根據(jù)2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》中的有關(guān)表述，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)可劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三大類(lèi)，其中信用風(fēng)險(xiǎn)一直是商業(yè)銀行最重要的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象。特別是我國(guó)商業(yè)銀行，雖然近年來(lái)中間業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展，但存貸款業(yè)務(wù)仍然是最主要的業(yè)務(wù)，大部分的利潤(rùn)仍然是由信用業(yè)務(wù)創(chuàng)造的，信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)就更加重要。 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、多因性、強(qiáng)危害性、滯后性、風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期收益的非均衡性等特點(diǎn)，其源

2、頭是借款人風(fēng)險(xiǎn)，而借款人風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分為兩種，即內(nèi)部經(jīng)營(yíng)狀況的變化和外部環(huán)境的變化。 商業(yè)銀行自出現(xiàn)以來(lái)，不斷在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域進(jìn)行探索和創(chuàng)新。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)方法主要有5C分析法、信用等級(jí)評(píng)定法以及五級(jí)分類(lèi)法。在20世紀(jì)90年代以前，國(guó)際商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要運(yùn)用上述三種方法，這也是我國(guó)商業(yè)銀行普遍運(yùn)用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。上述傳統(tǒng)方法的分析對(duì)象主要是單戶企業(yè)或單筆貸款業(yè)務(wù)。隨著商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高，信

3、用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象逐漸擴(kuò)大到了信用資產(chǎn)組合，管理的思路也在識(shí)別和控制信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上增加了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)代方法是在更加注重建立和運(yùn)用具有一定技術(shù)性的數(shù)學(xué)模型的基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理分析方法，主要包括：資產(chǎn)組合管理方法、信用風(fēng)險(xiǎn)模型分析和信用衍生工具等。 我國(guó)股份制商業(yè)銀行與四大國(guó)有商業(yè)銀行相比，成立時(shí)間相對(duì)較短，受歷史包袱影響較小，資本金相對(duì)充足，公司治理結(jié)構(gòu)更加完善，經(jīng)營(yíng)效率較高，組織機(jī)構(gòu)相

4、對(duì)簡(jiǎn)單，推行新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式和信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的難度相對(duì)較小，所以本文以我國(guó)股份制商業(yè)銀行作為研究對(duì)象，對(duì)我國(guó)股份制商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題進(jìn)行了剖析：認(rèn)為我國(guó)股份制商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要存在信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)不夠健全、信息浪費(fèi)嚴(yán)重、信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后和自動(dòng)化處理程度不高等問(wèn)題。 針對(duì)我國(guó)股份制銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題，筆者借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理所提出的要求，分析商

5、業(yè)銀行信用管理模式及管理體制的變化趨勢(shì)，結(jié)合自身多年銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作經(jīng)驗(yàn)，從可行性和有效性角度提出了我國(guó)股份制商業(yè)銀行改進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式、提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力的建議。主要包括：在明確自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理取向的基礎(chǔ)上建立全行統(tǒng)一的良好風(fēng)險(xiǎn)管理文化；完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和控制體系；加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，推廣信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平；提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理的自動(dòng)化程度，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行整體控制；強(qiáng)化培訓(xùn)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)：通過(guò)金融衍生產(chǎn)品