操作規(guī)程(sop)-財務部

1、標準操作程序（標準操作程序（SOPSOP）財務部財務部（目（目錄）錄）會計工作規(guī)程......................................................................................................1審計工作規(guī)程......................................................................

2、.............................24收投款流程..........................................................................................................5備用金流程........................................................................

3、..................................5付款程序.............................................................................................................6員工報銷流程.................................................................

4、.....................................8成本核算流程......................................................................................................8驗收工作規(guī)程...................................................................

5、...................................8采購工作流程......................................................................................................8收銀工作流程.....................................................................

6、.................................82標準操作程序STARDOPERATIONPROCEDURE第2頁共18頁部門：財務部實行者職稱：審計主管任務號：SOP02任務的題目：審計工作規(guī)程需要使用的工具：效益質量標準：做什么怎么做?為什么審核收銀各類賬單，核對系統(tǒng)、出具酒店營業(yè)日報表1.11.1前臺賬單審核前臺賬單審核（1）查看賬單所列內容與附件是否齊全。(附件指：除房租和房間電話外，其它賬單上所列的如洗衣、

7、迷你吧、賠償?shù)缺仨氂性紗螕?jù))（2）查看賬單中所注明的房型與規(guī)定的房價是否一致，如不一樣，看是否是協(xié)議單位執(zhí)行的協(xié)議價或有折扣單。（3）查看賬單中打印的退房時間是否超過12：00，如超過則須加收半日房租，否則必須有效人簽免及原因說明。（4）賬單中如附有銷售部的預定單，要查看預定單的內容（包括房型、房價、房數(shù)、要求）與賬單是否一致。（5）查看賬單所附每張消費單據(jù)是否準確合理。(例如：賠償標準、租車時間路程、迷你吧消耗數(shù)量名稱等)（6）查看

8、掛帳賬單上有效人簽字與掛帳協(xié)議上所簽是否一樣。（7）查看結賬的信用卡有效期、簽字、簽購單、消費限額、授權號碼等。（8）查看賬單上附的發(fā)票填寫是否規(guī)范，有無多開。（9）查看以現(xiàn)金結算退房的賬單中客人押金單是否收回，賬單上有無客人的簽字確認。（10）查看貴重物品保管單，在客人退房后請客人交還保險箱鑰匙。1.21.2餐飲及康樂賬單的審核餐飲及康樂賬單的審核（1）查看賬單上的項目與所附der單、卡是否一致。（2）查看每張der單所標價格與菜譜是