中國(guó)上市公司非流通股轉(zhuǎn)讓若干問(wèn)題研究.pdf

1、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文中國(guó)上市公司非流通股轉(zhuǎn)讓若干問(wèn)題研究姓名：徐麗申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士專業(yè)：法律指導(dǎo)教師：唐麗子2002.10.1中囝{ ：m 公| d 1 } 流通l I } } 轉(zhuǎn)讓若f 闞趣蚋究種定義2 ：1 ) 從公司的角度來(lái)看，股份是公司資本的成份和公司資本的最小計(jì)算單位。股份公司的全部資本由等額股份集合而成，股份可以轉(zhuǎn)讓，但不可與公司資奉榭脫離而存存；股份公司的全部資本以股份為單位，每股金額相等。2 ) 從股東的角度來(lái)

2、看，股份是股東權(quán)存在的基礎(chǔ)和計(jì)算股權(quán)比例的最小單位。股東對(duì)公，d 資產(chǎn)的“所有者權(quán)益”拍i 以股份為計(jì)算的比例。在公司解散時(shí)，股份顯示每一股東應(yīng)分得“剩余資產(chǎn)”的份額。當(dāng)股東通過(guò)股東會(huì)而行使共益權(quán)( 表決權(quán)) 時(shí)，股份又是計(jì)算每一股東表決權(quán)數(shù)的基礎(chǔ)。3 ) 從股票的角度來(lái)看，股份是股票的價(jià)，、／7值內(nèi)涵，股票是股份的存在形式，兩者之間的關(guān)系，猶如靈魂和軀殼。 y∥( 一) 股份可轉(zhuǎn)讓性是股份的基本屬性。股份具有金額性、平等性、不可分性、

3、責(zé)任有限性和可轉(zhuǎn)讓性、證券性等特性3 ，其中，可轉(zhuǎn)讓性是股份的基本屬性。 ．最早的股份公司一一1 6 0 0 年成立的英國(guó)東印度公司一出現(xiàn)，就具有“將總資本平均分為若干股，每個(gè)人可按自己的意愿認(rèn)購(gòu)股份、股份轉(zhuǎn)讓的方法和范圍都比較任意、方便”的特點(diǎn)4 。所謂股份轉(zhuǎn)讓，即是指股份有限公司的股東，依照一定程序把自己的股份讓與他人，受讓人取得股份成為該公司股東的行為3 。股份公司是最典型的資合公司，由于股東之間絲毫不具有人身關(guān)系，因此，股份持有

4、人的變化并不會(huì)影響公司的正常經(jīng)營(yíng)。相反，股東通過(guò)不斷調(diào)整股份的種類或數(shù)量甚至將其變現(xiàn)( 尤其在股票市場(chǎng)) ，可以選擇其認(rèn)為最佳的投資組合，使資源得到合理配置。因此，在公司法理論上，通常有股份自由轉(zhuǎn)讓的原則，浚原則屬于強(qiáng)制性規(guī)范，若公司章程與之矛盾，如規(guī)定“股份的轉(zhuǎn)讓須經(jīng)董事會(huì)同意”，“股東的資格僅限于本公司的從業(yè)人員”等等，則屬無(wú)效之規(guī)定，股東仍可自由轉(zhuǎn)讓其股份。因此，我國(guó)公司法在“股份轉(zhuǎn)讓”一節(jié)中，將“股份可以依法轉(zhuǎn)讓”作為首要條款，