旅行社財務(wù)管理制度

1、財務(wù)管理制度為加強公司財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律，法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。1、財務(wù)管理工作要貫徹勤儉節(jié)約，精打細算之原則，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。2、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作。3、出納員不得兼管，會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目登記工作。4、財務(wù)人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，記賬，算賬，報賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字精確，賬目清楚，日清月結(jié)，

2、近期報賬。5、財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款，拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。6、財務(wù)人員因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職。書，缺一不可，否則不予報賬，并裝訂成冊。4、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批1、公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求總經(jīng)理和財務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。2、總經(jīng)理和財務(wù)副總審批時必須嚴格把關(guān)，根據(jù)團隊競爭情況靈

3、活把握，節(jié)約一切不必要的開支，把業(yè)務(wù)經(jīng)費控制在預(yù)算內(nèi)，單團經(jīng)費原則不不超過該團毛利潤的10%，并且單團單列。3、業(yè)務(wù)經(jīng)費包括：請客、送禮、乘車費、團隊加酒水等其他開支。4、總經(jīng)理和財務(wù)副總對業(yè)務(wù)經(jīng)費進行監(jiān)督。5、工資、獎金、出差補助1、員工當月工資于次月8號之前發(fā)放。2、業(yè)務(wù)獎金一旦團款全部收清，立即發(fā)放。3、出差時需經(jīng)同意后方可，出差補助由總經(jīng)理和財務(wù)副總簽字后到財務(wù)總報銷。4、下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務(wù)時，費用一律列入各自團隊的經(jīng)營費用當中。以上