北京市集體企業(yè)改制政策流程及案例

1、北京市集體企業(yè)改制上市情況介紹,匯報(bào)人：郭宇亮 蔣欣欣,1,北京市集體企業(yè)改制上市情況介紹,第一部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)政策第二部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)流程第三部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)案例,2,第一部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)政策,一、核心政策文件二、認(rèn)定企業(yè)范圍三、主管負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)四、具體執(zhí)行機(jī)構(gòu),3,第一部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)政策,一、核心政策文件,二、認(rèn)定企業(yè)范圍,三、主管負(fù)責(zé)

2、機(jī)構(gòu),四、具體執(zhí)行機(jī)構(gòu),,北京市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范本市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》京發(fā)改[2008]1456號(hào)文,一、由集體企業(yè)改制設(shè)立的擬上市公司二、股東中包含集體改制企業(yè)的擬上市公司,北京市政府決定成立集體改制企業(yè)產(chǎn)權(quán)確認(rèn)聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)席會(huì)議），聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在北京市發(fā)改委（市金融辦）負(fù)責(zé)相關(guān)具體工作。,北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)合規(guī)性審核和確認(rèn)工作分別由市發(fā)改委（市金融辦）、市財(cái)政局、市工商局及相

3、關(guān)區(qū)縣政府具體執(zhí)行。,4,第二部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)流程,一、企業(yè)申報(bào)二、部門(mén)確認(rèn)三、聯(lián)席審核四、審定確認(rèn),5,第二部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)流程,6,一、企業(yè)申報(bào),二、部門(mén)確認(rèn),三、聯(lián)席審核,四、審定確認(rèn),北京市屬集體企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)相關(guān)流程,集體改制企業(yè)將下列上市產(chǎn)權(quán)合規(guī)性確認(rèn)申請(qǐng)材料報(bào)至聯(lián)席會(huì)議辦公室：（1）集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)合規(guī)性確認(rèn)申請(qǐng)書(shū)；（2）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（3）集體企業(yè)改制時(shí)的原始批準(zhǔn)文件及相關(guān)

4、表格；（4）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；（5）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告,聯(lián)席會(huì)議辦公室將有關(guān)材料分送市財(cái)政局和市工商局。市財(cái)政局和市工商局指定專(zhuān)門(mén)處室、專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。市財(cái)政局向聯(lián)席會(huì)議出具集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)界定合法、合規(guī)的確認(rèn)文件；改制企業(yè)登記所在地工商部門(mén)向聯(lián)席會(huì)議出具確認(rèn)集體改制企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照真實(shí)性的文件。,聯(lián)席會(huì)議辦公室根據(jù)市財(cái)政局與工商部門(mén)的確認(rèn)文件，經(jīng)審核后向市政府上報(bào)確認(rèn)意見(jiàn)。,經(jīng)市政府主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，市政府辦公廳

5、向聯(lián)席會(huì)議辦公室下發(fā)集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)通知。聯(lián)席會(huì)議辦公室向企業(yè)出具經(jīng)市政府審定的確認(rèn)通知。,第二部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)流程（續(xù)）,7,一、企業(yè)申報(bào),二、區(qū)縣確認(rèn),三、聯(lián)席審核,四、審定確認(rèn),區(qū)縣所屬、中央所屬及農(nóng)村集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)相關(guān)流程,區(qū)縣所屬、中央所屬及農(nóng)村集體改制企業(yè)將上市產(chǎn)權(quán)合規(guī)性確認(rèn)申請(qǐng)材料報(bào)至區(qū)縣政府或區(qū)縣政府指定部門(mén)，申報(bào)材料內(nèi)容可參照市屬集體改制企業(yè)申報(bào)材料內(nèi)容確定。,區(qū)縣政府直接或根據(jù)區(qū)縣

6、政府指定部門(mén)的確認(rèn)意見(jiàn)向聯(lián)席會(huì)議出具集體企業(yè)改制及上市產(chǎn)權(quán)界定合法、合規(guī)的確認(rèn)函。,聯(lián)席會(huì)議辦公室根據(jù)區(qū)縣政府出具的確認(rèn)函，經(jīng)審核后向市政府上報(bào)確認(rèn)意見(jiàn)。,經(jīng)市政府主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，市政府辦公廳向聯(lián)席會(huì)議辦公室下發(fā)集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)通知。聯(lián)席會(huì)議辦公室向企業(yè)出具經(jīng)市政府審定的確認(rèn)通知。,第三部分 北京市集體企業(yè)改制上市相關(guān)案例,一、東方園林二、朝歌數(shù)碼三、舒泰神四、康得新,8,一、東方園林案例分析（擬上市公司歷史沿革介紹）,

7、9,集體所有制企業(yè),股份合作制企業(yè),有限責(zé)任公司,股份有限公司,關(guān)鍵詞：上市公司前身為集體企業(yè)，無(wú)掛靠關(guān)系,1992年7月2日，何巧女等5名自然人集資15萬(wàn)元，設(shè)立北京市海淀區(qū)東方園林藝術(shù)服務(wù)部，經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為集體所有制1992年12月31日，北京市海淀區(qū)東方園林藝術(shù)部增加注冊(cè)資本并更名為“北京市東方園林藝術(shù)公司”,1998年3月17日，經(jīng)北京市海淀區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)《關(guān)于對(duì)北京市東方園林藝術(shù)公司由集體所有制改建設(shè)立股份合作制企業(yè)申請(qǐng)報(bào)

8、告的批復(fù)》（海體改批［1997］198號(hào)）批準(zhǔn)，北京市東方園林藝術(shù)公司改建設(shè)立為股份合作制企業(yè)，經(jīng)過(guò)職工大會(huì)決議通過(guò)及北京市海淀區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)產(chǎn)權(quán)界定，并經(jīng)參與集資的5名自然人確認(rèn),2001年6月22日，北京市東方園林藝術(shù)公司經(jīng)濟(jì)性質(zhì)由股份合作制變更為有限責(zé)任公司，公司名稱(chēng)同時(shí)變更為“北京東方園林有限公司”,2001年8月21日，經(jīng)北京市人民政府經(jīng)濟(jì)體制改革辦公室《關(guān)于同意北京東方園林有限公司變更為北京東方園林股份有限公司的通知》

9、（京政體改股函［2001］48 號(hào)）批準(zhǔn)，整體變更設(shè)立北京東方園林股份有限公司,一、東方園林案例分析（上市前產(chǎn)權(quán)確認(rèn)）,10,聯(lián)席會(huì)議辦公室,市政府辦公廳,認(rèn)定結(jié)論,,2008年9月19日，北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室簽發(fā)《北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室關(guān)于確認(rèn)北京東方園林股份有限公司改制產(chǎn)權(quán)的請(qǐng)示》（京產(chǎn)權(quán)確認(rèn)辦文[2008]1 號(hào)）,2008年10月15日，北京市人民政府辦公廳簽發(fā)《北京市人民政

10、府辦公廳關(guān)于北京東方園林股份有限公司改制產(chǎn)權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（京政辦函[2008]59號(hào)）,發(fā)行人在由集體所有制企業(yè)改制為股份合作制企業(yè)過(guò)程中，依照相關(guān)政策規(guī)定，履行了必要的法律程序，改制結(jié)果合法有效，產(chǎn)權(quán)清晰，歸屬明確，不存在任何糾紛，不涉及任何國(guó)有資產(chǎn)和集體資產(chǎn)的處置,二、朝歌數(shù)碼案例分析（擬上市公司歷史沿革介紹）,11,集體企業(yè)/產(chǎn)權(quán)界定,初步產(chǎn)權(quán)認(rèn)定,有限責(zé)任公司,股份有限公司,關(guān)鍵詞：上市公司前身為集體企業(yè)，有掛靠,北京朝歌機(jī)

11、電技術(shù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“朝歌機(jī)電”），成立于1993年2月3日，由房山區(qū)琉璃河立教造紙廠舉辦，經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為集體企業(yè)朝歌機(jī)電、朝歌機(jī)電實(shí)際投資人王慶文和蔣文、產(chǎn)權(quán)界定工作小組成員和主辦單位立教造紙廠共同簽署了《產(chǎn)權(quán)界定協(xié)議書(shū)》,1998年9月，朝歌機(jī)電向主辦單位立教造紙廠、北京市海淀區(qū)經(jīng)濟(jì)委員會(huì)和北京市海淀區(qū)清產(chǎn)核資領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送了《產(chǎn)權(quán)界定申報(bào)表》，并向北京市海淀區(qū)地方稅務(wù)局和北京市海淀區(qū)清產(chǎn)核資領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)送了《資金核實(shí)申報(bào)（審批）表》，并

12、由上述部門(mén)共同簽章確認(rèn),2000年10月16日，朝歌機(jī)電召開(kāi)職工代表大會(huì)，經(jīng)到會(huì)職工代表決議，同意將朝歌機(jī)電按現(xiàn)代企業(yè)制度改制為有限責(zé)任公司。2000年12月20日，房山區(qū)琉璃河立教造紙廠做了《關(guān)于同意北京朝歌機(jī)電技術(shù)公司改制的批復(fù)》，同意企業(yè)改制為有限責(zé)任公司，改制后的公司名稱(chēng)為北京朝歌寬帶數(shù)碼科技有限公司,2009年2月26日，經(jīng)朝歌有限第八屆第四次股東會(huì)決議，同意朝歌有限整體變更為北京朝歌數(shù)碼科技股份有限公司。,二、朝歌數(shù)碼案例分

13、析（上市前產(chǎn)權(quán)確認(rèn)）,12,聯(lián)席會(huì)議辦公室,市政府辦公廳,認(rèn)定結(jié)論,,2010年8月30日，北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室簽發(fā)《北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室關(guān)于確認(rèn)北京朝歌數(shù)碼科技股份有限公司改制產(chǎn)權(quán)的請(qǐng)示》（京產(chǎn)權(quán)確認(rèn)辦文 [2010]2 號(hào)）,2010年9月3日，北京市人民政府辦公廳簽發(fā)《北京市人民政府辦公廳關(guān)于北京朝歌數(shù)碼科技股份有限公司改制產(chǎn)權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（京政辦函 [2010]68 號(hào)

14、）,“朝歌機(jī)電1998年清產(chǎn)核資、2000年改制，程序和結(jié)果合法有效，產(chǎn)權(quán)清晰，歸屬明確，不涉及集體資產(chǎn)處置”。,三、舒泰神案例分析（控股股東歷史沿革介紹）,13,全民所有制,股份合作制,有限責(zé)任公司,關(guān)鍵詞：擬上市公司控股股東為全民所有制企業(yè)，有掛靠,北京昭衍新藥研究開(kāi)發(fā)中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“開(kāi)發(fā)中心”）成立于1995年8月11日，北京市豐臺(tái)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理局于1995年7月26日出具了《資金信用證明》，注冊(cè)登記企業(yè)性質(zhì)為全民所有制，開(kāi)發(fā)中心

15、實(shí)際為周志文和馮宇霞夫婦個(gè)人出資、掛靠中國(guó)藥理學(xué)會(huì)的企業(yè)（中國(guó)藥理學(xué)會(huì)于1997年11月、2010年3月出具函件說(shuō)明）,1997年11月11日，開(kāi)發(fā)中心、周志文和馮宇霞共同簽署了《北京昭衍新藥研究開(kāi)發(fā)中心同意改制協(xié)議書(shū)》1997年11月20日，周志文和馮宇霞簽署了《北京昭衍新藥研究開(kāi)發(fā)中心股東關(guān)于股份合作制改建問(wèn)題的決議》，同意將開(kāi)發(fā)中心改為股份制企業(yè)。1998年2月12日，北京市新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)試驗(yàn)區(qū)豐臺(tái)園區(qū)辦公室簽發(fā)豐科園改字[1

16、998]01 號(hào)《關(guān)于“北京昭衍新藥研究開(kāi)發(fā)中心”股份合作制改建的批復(fù)》，同意其改建為股份合作制企業(yè),2008年1月26日，研究中心股東會(huì)決議將公司改制為有限責(zé)任公司，改制后公司名稱(chēng)變更為“北京昭衍新藥研究中心有限公司”,三、舒泰神案例分析（上市前產(chǎn)權(quán)確認(rèn)）,14,北京市金融工作局,市政府辦公廳,認(rèn)定結(jié)論,,北京市金融工作局出具關(guān)于昭衍藥物改制產(chǎn)權(quán)的確認(rèn)意見(jiàn),2010年8月6日，北京市人民政府出具《北京市人民政府辦公廳關(guān)于昭衍（北京）藥

17、物科技有限公司改制產(chǎn)權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（京征辦函[2010]65號(hào)）同意北京市金融工作局關(guān)于昭衍藥物改制產(chǎn)權(quán)的確認(rèn)意見(jiàn),北京市金融工作局意見(jiàn)如下：“經(jīng)審核，并征求市政府法制辦意見(jiàn)，我們認(rèn)為昭衍開(kāi)發(fā)中心1998年改制為股份合作制企業(yè)—昭衍研究中心時(shí)，改制程序和結(jié)果合法有效，產(chǎn)權(quán)清晰，歸屬明確，并經(jīng)北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)確認(rèn)，不涉及國(guó)有資產(chǎn)和集體資產(chǎn)處置?！?四、康得新案例分析（歷史沿革介紹）,15,集體所有制,產(chǎn)權(quán)初步確認(rèn),有限責(zé)任公司

18、,關(guān)鍵詞：擬上市公司控股股東為集體企業(yè)，無(wú)掛靠,1988年12月20日，康得集團(tuán)的前身北京市海淀區(qū)康得機(jī)電技術(shù)開(kāi)發(fā)公司成立，經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為集體所有制（民辦）。1997年12月23日，北京市海淀區(qū)康得機(jī)電技術(shù)總公司的名稱(chēng)變更為北京市康得機(jī)電發(fā)展總公司。,2002年9月23日，北京中昊信泰會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《審計(jì)報(bào)告》（中昊【2002】審字第0137號(hào)），同時(shí)確認(rèn)了北京市康得機(jī)電發(fā)展總公司的原始投資主體，出具意見(jiàn)如下：北京市康得機(jī)電發(fā)展總公司（

19、原北京海淀區(qū)康得機(jī)電工程公司）系集體所有制企業(yè)（民辦），設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資金50萬(wàn)元系1998年8月由鐘玉先生向北京西城現(xiàn)代電子儀器經(jīng)營(yíng)部借入并由其分期歸還，確認(rèn)初始投資為鐘玉先生個(gè)人投入，又據(jù)1996年12月27日國(guó)經(jīng)貿(mào)企【1996】895號(hào)《城鎮(zhèn)集體所有制企業(yè)單位清產(chǎn)核資產(chǎn)權(quán)界定暫行辦法》第8條“各類(lèi)企業(yè)、單位或法人、自然人對(duì)集體企業(yè)的投資及其投資形成的所有者權(quán)益，其產(chǎn)權(quán)歸投資的企業(yè)、單位或法人、自然人所有”之規(guī)定，北京市康得機(jī)電發(fā)展總

20、公司凈資產(chǎn)歸原始投資人鐘玉先生所有。,2002年11月6日，北京市康得機(jī)電發(fā)展總公司召開(kāi)職工代表大會(huì)，全體10名職工一致通過(guò)如下決議：北京市康得機(jī)電發(fā)展總公司組建初期的注冊(cè)資金是由鐘玉自籌形成，其他部門(mén)和個(gè)人未對(duì)該企業(yè)投資；同意企業(yè)改制為有限公司。,四、康得新案例分析（上市前第一次產(chǎn)權(quán)確認(rèn)）,16,聯(lián)席會(huì)議辦公室,市政府辦公廳,確認(rèn)意見(jiàn),,北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室出具了《關(guān)于確認(rèn)康得投資集團(tuán)有限公司改制產(chǎn)權(quán)的請(qǐng)示

21、》（京產(chǎn)權(quán)確認(rèn)辦文【2009】1號(hào)）,2009年4月21日，北京市人民政府辦公廳出具了《關(guān)于康得投資集團(tuán)有限公司改制產(chǎn)權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（京政辦函【2009】35號(hào)）,“康得投資集團(tuán)2002年的改制程序和結(jié)果合法有效，產(chǎn)權(quán)清晰，歸屬明確，無(wú)國(guó)有資產(chǎn)和集體資產(chǎn)。”,四、康得新案例分析（上市前第二次產(chǎn)權(quán)確認(rèn)）,17,聯(lián)系會(huì)議辦公室,市政府辦公廳,確認(rèn)意見(jiàn),,北京市集體改制企業(yè)上市產(chǎn)權(quán)確認(rèn)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室出具了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)康得投資集團(tuán)有限

22、公司改制產(chǎn)權(quán)的請(qǐng)示》（京產(chǎn)權(quán)確認(rèn)辦文【2010】1號(hào)）,2010年3月23日，北京市人民政府辦公廳出具《關(guān)于康得投資集團(tuán)有限公司改制康得新 首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)產(chǎn)權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（京政辦函【2010】22號(hào)）,“康得集團(tuán)在成立之初屬于市工商局1987年11月3日《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)集資興辦的集體所有制企業(yè)登記管理的暫行規(guī)定》所規(guī)定的無(wú)主管部門(mén)的集體所有制企業(yè)，實(shí)質(zhì)系民營(yíng)企業(yè)，其設(shè)立時(shí)由鐘玉、韓于、魯正強(qiáng)、韓珠、那寶立、王文斌、李力楠、