基于商業(yè)銀行視角的“擔(dān)保圈”風(fēng)險(xiǎn)管控研究.pdf

1、何謂擔(dān)保圈?目前國內(nèi)尚未有一個(gè)統(tǒng)一定義。中國某商業(yè)銀行信貸部將擔(dān)保圈定義為：“是多家企業(yè)通過互相擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保連接到一起而形成的以擔(dān)保關(guān)系為鏈條的特殊利益體”。
　　 擔(dān)保圈溯源于信用擔(dān)保。信用擔(dān)保是企業(yè)方便、快捷地獲得銀行貸款的一種融資手段，它有效控制了金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高了商業(yè)銀行信貸管理能力。但二十世紀(jì)九十年代以來，我國信用擔(dān)保關(guān)系復(fù)雜化，擔(dān)保圈悄然形成。擔(dān)保圈存在有其利好方面：第一，企業(yè)利用擔(dān)保圈包裝上市比沒有任何擔(dān)保

2、上市效果更優(yōu)。第二、良性擔(dān)保圈相當(dāng)于在不動(dòng)用貨幣政策與財(cái)政政策條件下，驅(qū)動(dòng)了貨幣的成數(shù)效應(yīng)，增加了市場(chǎng)的流動(dòng)性。但從我國現(xiàn)實(shí)運(yùn)作情況來看，弊大于利。因?yàn)?，?dāng)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)積聚到一定程度，會(huì)擴(kuò)散波及到其他相關(guān)企業(yè)。若資金鏈條上某一環(huán)節(jié)斷裂，極易產(chǎn)生“多米諾骨牌效應(yīng)”，進(jìn)而引發(fā)金融危機(jī)。擔(dān)保圈不僅給眾多企業(yè)帶來巨大的資金和經(jīng)營壓力，而且嚴(yán)重影響了我國金融安全，為此，從商業(yè)銀行視角研究擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)具有現(xiàn)實(shí)意義。
　　 2001年以來，我國擔(dān)

3、保圈企業(yè)破產(chǎn)事件被媒體頻繁曝光，引起國內(nèi)商業(yè)銀行管理層高度重視。各銀行為化解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)陸續(xù)頒發(fā)了不少文件，要求建立防范擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制，并明確規(guī)定逐步推進(jìn)存量擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)的化解工作，破解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)難題。
　　 我國擔(dān)保圈成因有四：一是我國《擔(dān)保法》存在“設(shè)計(jì)”缺陷，一九九五年出臺(tái)的《擔(dān)保法》沒有明確規(guī)定債務(wù)人不能作為保證人的擔(dān)保人；二是我國股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)還不夠成熟，向銀行申請(qǐng)貸款仍是企業(yè)融資主渠道；三是我國的信息技

4、術(shù)與“信息共享”平臺(tái)尚不完善，征信體系建設(shè)尚處于起步階段，很難支持銀行有效監(jiān)控?fù)?dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)。四是商業(yè)銀行自身原因。由于上市公司的資信相對(duì)良好，商業(yè)銀行更愿意選擇上市公司做保證人或抵押人，而不計(jì)較作為擔(dān)保人的上市公司與債務(wù)人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
　　 從商業(yè)銀行角度看“擔(dān)保圈”風(fēng)險(xiǎn)屬于信貸風(fēng)險(xiǎn)。但是，擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)相比一般信貸風(fēng)險(xiǎn)具有以下不同之處：第一、隱蔽性；第二、累積性；第三、不確定性；第四、傳染性。擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸管理的痼疾

5、?！皳?dān)保圈”中大部分公司沒有充分及時(shí)地披露擔(dān)保事項(xiàng)，存在惡意隱瞞的情況，集團(tuán)客戶的財(cái)務(wù)核算缺乏外部約束，財(cái)務(wù)信息普遍不真實(shí)，向銀行報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表可信度低。銀行很難判斷客戶尤其是集團(tuán)客戶經(jīng)營與財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，使銀行信貸“授信前調(diào)查難以深入，授信時(shí)審查難以到位，授信后管理難以實(shí)現(xiàn)”。
　　 商業(yè)銀行要管控好擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)首先必須準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，可分三步進(jìn)行：第一，在貸前調(diào)查；第二、對(duì)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行授信評(píng)級(jí)；第三、通過調(diào)查自身行內(nèi)融資企業(yè)

6、情況并進(jìn)行貸后監(jiān)控，避免前壓后冒、邊壓邊冒現(xiàn)象。其次，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算。通?？山梃b常用的6C信用計(jì)量法對(duì)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)算。可將擔(dān)保圈評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)劃分為四類：一類擔(dān)保圈屬于風(fēng)險(xiǎn)可控的擔(dān)保圈；二類擔(dān)保圈屬于風(fēng)險(xiǎn)一般的擔(dān)保圈；三類擔(dān)保圈屬于風(fēng)險(xiǎn)較大的擔(dān)保圈；四類擔(dān)保圈屬于風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重的擔(dān)保圈。一、二類擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行可接受的風(fēng)險(xiǎn)，三、四類擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行影響較大，銀行應(yīng)該加強(qiáng)這兩類風(fēng)險(xiǎn)的管控。
　　 商業(yè)銀行完善擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)控制的策略有三：一是通