我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率研究.pdf

1、銀行資本充足性又稱(chēng)作資本適度性或資本適宜度,它是商業(yè)銀行的資本金應(yīng)保持在既能承受風(fēng)險(xiǎn)損失,以保護(hù)存款人和債權(quán)人的利益,又能保障正常營(yíng)運(yùn)以獲取盈利的水平上。而銀行的資本充足率是衡量和評(píng)價(jià)其資本充足性的核心指標(biāo),它是指資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率。2004年3月份我國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀以及借鑒新巴塞爾資本協(xié)議的基礎(chǔ)上頒布并實(shí)施了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》,確立了我國(guó)商業(yè)銀行資本監(jiān)管的框架。國(guó)內(nèi)學(xué)者紛紛對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率進(jìn)行研究。

2、由于2004年以前我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率大多都達(dá)不到《辦法》要求的8％的監(jiān)管要求,因此國(guó)內(nèi)學(xué)者大多研究的重點(diǎn)在于商業(yè)銀行如何增加監(jiān)管資本,拓寬銀行的資本補(bǔ)充渠道和完善資本的補(bǔ)充機(jī)制上。隨著我國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)上市、發(fā)現(xiàn)次級(jí)債券、引進(jìn)國(guó)外戰(zhàn)略投資者等措施的實(shí)施,我國(guó)絕大數(shù)的商業(yè)銀行的資本充足率已經(jīng)達(dá)到8％標(biāo)準(zhǔn),因此在這方面的研究意義已不大。為此本文另辟蹊徑從資本充足率管理的分母戰(zhàn)略著手,分析對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行管理對(duì)于維持商業(yè)銀行資本充足率的意

3、義,并以此為切入點(diǎn)提出我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率管理重在加強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理,從而確保銀行能夠有效控制風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模,防止突發(fā)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失而導(dǎo)致銀行資本殆盡的事件出現(xiàn)。
　　 本文通過(guò)數(shù)理模型推理首先闡明商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行的資本充足率成負(fù)相關(guān),商業(yè)銀行配置過(guò)多的高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)將導(dǎo)致銀行的資本充足率下降；另外從一個(gè)實(shí)證角度得出結(jié)論,商業(yè)銀行事前風(fēng)險(xiǎn)的提高必將導(dǎo)致商業(yè)銀行資本充足率的降低,而事后風(fēng)險(xiǎn)即銀行不良貸款的

4、上升與商業(yè)銀行的資本充足率沒(méi)有顯著的相關(guān)性。產(chǎn)生這種結(jié)果的可能是由于商業(yè)銀行對(duì)于銀行的事后的不良貸款上升吞噬銀行資本可以通過(guò)增加監(jiān)管資本而加以解決。但是由于事前風(fēng)險(xiǎn)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性,所以商業(yè)必須控制好事前風(fēng)險(xiǎn),而控制事前風(fēng)險(xiǎn)的有效對(duì)策就在于全面風(fēng)險(xiǎn)管理,而不僅限于現(xiàn)今中國(guó)商業(yè)銀行普遍重視的信用風(fēng)險(xiǎn)。
　　 文章在探討對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行管理時(shí),筆者發(fā)現(xiàn)中國(guó)商業(yè)銀行如真正要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的控制的問(wèn)題主要集