中山公用董事會審計委員會實施細則

1、中山公用事業(yè)集團股份有限公司董事會審計委員會實施細則（本制度經2013年4月20日公司第七屆董事會第二次會議修訂）第一章第一章總則總則第一條為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，確保董事會對經理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結構，根據(jù)《中華人民共和國公司法《上市公司治理準則《公司章程》及其他有關規(guī)定，公司特設立董事會審計委員會，并制定本實施細則。第二條董事會審計委員會是董事會下設專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監(jiān)督和核

2、查工作。第二章第二章人員組員組成第三條審計委員會成員由三名董事組成，可視需要增加，獨立董事占多數(shù)，委員中至少有一名獨立董事為專業(yè)會計人士。第四條審計委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產生。第五條審計委員會設主任委員（召集人）一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；主任委員在委員內選舉，并報請董事會批準產生。1議決定。審計委員會應配合監(jiān)事會的監(jiān)事審計活動。第四章第四章決策程序決策程序第

3、十一條公司稽核部負責做好審計委員會決策的前期準備工作，提供公司有關方面的書面資料：（一）公司相關財務報告；（二）內外部審計機構的工作報告；（三）外部審計合同及相關工作報告；（四）公司對外披露信息情況；（五）公司重大關聯(lián)交易審計報告；（六）其他相關事宜?；瞬扛鶕?jù)審計委員會的有關授權，可要求公司其他部門協(xié)助提供相關資料，相關部門須盡力提供協(xié)助。第十二條審計委員會會議，對稽核部提供的報告進行評議，并將相關書面決議材料呈報董事會討論：（一）外