各部門月績分析細則

1、各部門月績分析細則第一條第一條為使本公司各級管理人員清楚計劃和已執(zhí)行業(yè)務的績效，并以此激勵各級人員努力達成年度盈余目標，特規(guī)定逐月分析各部門執(zhí)行年度經營計劃業(yè)績的有關細則，以實現(xiàn)預期管理的目的。第二條第二條日常收支資料的整理與提供。1.各部門每日發(fā)生收支傳票或原始憑證必須根據權限的規(guī)定批準，經辦人填妥分析表再依規(guī)定流程辦理有關手續(xù)，送回財務部登賬，否則若與財務組的付款分析發(fā)生不相符時，增加復查的麻煩。（當月各部核準的傳票單據等必須當月登

2、賬，不可跨月）。2.各部門每10天應將收支累計和計劃比較，以便追蹤未達到目標者，以求改進。第三條第三條月終收支資料的整理與提供。1.當月的支付憑證如收據、統(tǒng)一發(fā)票等，應于次月3日前辦妥各項手續(xù)轉財務部，過期者概不受理。2.每月5日前各部門根據上月份的分析表計算出各部門上月盈虧，格式如下：營建部應收賬款明細表應收賬款明細表（單位：元）摘要1月2月3月4月5月6月公司廠房第一期工程款500000500000△500000公司一廠倉庫工程款3

3、20000管理部周轉金明細表周轉金明細表（單位：元）日期經手人摘要還款日期1月2月3月25王勇購100T鋼筋3522000000226李容從暫借2月份電力費31050000然后，送稽核室或總經理核閱。第四條第四條月績稽效。分析表的填寫方式如下：（1）目標額：根據年度計劃表填寫，并考慮收支平衡，不可忽略受高利息影響而使賺錢變?yōu)樘澅镜那闆r。（2）未完工累計：各部門所承包工程未完工部分累計（將上月底未完工累計總額＋本月當日累計訂貨）。（3）產

4、值：產值即完工額（生產額），產值的計算必與實際售價相符。（4）銷貨：當月所開發(fā)票金額的累計。（5）收款：當月實際收回款額的累計。（6）賒欠累計：上月底的賒欠累計總額＋本月當日的累計銷貨額－本月當日累計收款額。（7）庫存原物料：上月底庫存原物料＋當月購入的原物料－（當月產值成本率）。（8）小計：日合計當月目標10~131?合計：日合計當月目標20~132?總計：日）合計（當月目標3130~1（9）與目標比較：所訂目標與實際比較，達成目標時