天音控股投資管理制度

1、天音通信控股股份有限公司投資管理制度(草稿)（本制度于2013年4月24日經(jīng)第六屆董事會第九次會議審議通過）第一章一章總則第一條為建立規(guī)范、有效、科學(xué)的投資決策體系和機制，避免投資決策失誤，化解投資風(fēng)險，提高投資經(jīng)濟效益，實現(xiàn)天音通信控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)法律、法規(guī)和相關(guān)規(guī)定及《天音通信控股股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱的投資，是指企業(yè)為通過分配來增

2、加財富，或為謀求其他利益而將資產(chǎn)讓渡給其他單位所獲得的另一項資產(chǎn)。根據(jù)所獲得資產(chǎn)的性質(zhì)不同，投資分為股權(quán)性投資、債權(quán)性投資和其他投資(即基金、信托、理財產(chǎn)品，其它有價證券)。本制度所稱的投資具體包括以下內(nèi)容：（一）對股票、債券、基金、信托、理財產(chǎn)品或其它有價證券的投資；（二）獨資或與它方合資、合作、合伙興辦企業(yè)；（三）向控股企業(yè)、參股企業(yè)或其它企業(yè)進行股權(quán)性或債權(quán)性的投資（包括收購和兼并）；購建固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)而形成的資本性支出以及由

3、于商品購銷和提供服務(wù)而形成的經(jīng)營性債權(quán)不屬于本制度所稱的投資，不在本制度約束范圍之內(nèi)。第三條投資管理遵循的基本原則：符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，合理配置企業(yè)資源，有效控制投資風(fēng)險，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益。第四條本制度適用于公司以及下屬的全部分公司和子公司（以下簡稱為“集團”）。在上述規(guī)定中，風(fēng)險投資指的是對集團以外的未上市企業(yè)進行的不形成控制的股權(quán)性投資。風(fēng)險投資和對外貸款以外的投資屬于一般性項目投資。第七條投資管理機構(gòu)公司為每一個投資項目確定明確的投

4、資管理機構(gòu)，以加強對投資工作的管理和協(xié)調(diào)。具體情況如下：（一）為提高短期閑置資金回報而進行的相關(guān)短期投資，由財務(wù)部門進行管理。（二）情況復(fù)雜、需要多部門密切協(xié)同運作的投資項目，或者其它影響重大的投資項目，公司抽調(diào)相關(guān)人員組建專門的投資項目管理小組作為該項目的投資管理機構(gòu)。（三）投資管理部門作為集團投資工作的歸口管理部門，負(fù)責(zé)管理其它的投資項目。第八條投資工作的相關(guān)部門（單位）（一）投資管理部門：負(fù)責(zé)從商務(wù)的角度對投資項目進行設(shè)計、分析和

5、評價以及投資工作的日常管理。（二）財務(wù)部門：負(fù)責(zé)對投資相關(guān)的會計、稅收、資金等事宜進行專業(yè)管理并提供專業(yè)咨詢；（三）法律部門：負(fù)責(zé)對投資相關(guān)的法律文件進行起草或?qū)徍?，對相關(guān)法律問題進行專業(yè)判斷和處理，并提供專業(yè)咨詢。（四）證券部門：負(fù)責(zé)對投資的決策權(quán)限和相關(guān)的董事會、股東大會的流程進行確認(rèn)，組織召開董事會、股東大會，以及對外披露投資相關(guān)事項。（五）提出投資需求的部門（單位）或其它相關(guān)部門（單位）：主要是負(fù)責(zé)在技術(shù)和業(yè)務(wù)管理角度對投資項目