欣龍控股衍生品投資管理制度

1、欣龍控股（集團）股份有限公司衍生品投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范欣龍控股（集團）股份有限公司(以下簡稱“公司”)衍生品投資行為控制衍生品投資風(fēng)險根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號――衍生品投資》等法律、行政法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定結(jié)合公司的實際業(yè)務(wù)情況制定本制度。本制度所稱衍生品是指場內(nèi)場外交易、或者非交易的實質(zhì)為期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合。衍

2、生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品、其他標(biāo)的也可包括上述基礎(chǔ)資產(chǎn)的組合；既可采取實物交割也可采取現(xiàn)金差價結(jié)算；既可采用保證金或擔(dān)保、抵押進行杠桿交易也可采用無擔(dān)保、無抵押的信用交易。第二條本制度適用于公司及控股子公司的衍生品投資。未經(jīng)公司同意公司下屬控股子公司不得進行衍生品投資。第三條對開展衍生品業(yè)務(wù)的相關(guān)信息公司應(yīng)按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定在臨時報告或者定期報告中予以披露。第二章衍生品投資的風(fēng)

3、險控制1定額度不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)30％的衍生品投資業(yè)務(wù)，超過董事會權(quán)限范圍的衍生品投資應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議；構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的衍生品投資應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易表決程序。公司管理層在董事會、股東大會決議的授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)有關(guān)衍生品投資業(yè)務(wù)的具體操作事宜。在股東大會或董事會批準(zhǔn)的額度內(nèi)由公司管理層確定具體的金額和實施時間。第十一條對于超出董事會權(quán)限范圍的衍生品投資經(jīng)公司董事會審議通過、獨立董事發(fā)表專項意見后還需提交股東大會審議通過后方可執(zhí)行

4、。在發(fā)出股東大會通知前公司應(yīng)自行或聘請咨詢機構(gòu)對擬從事的衍生品業(yè)務(wù)的必要性、可行性及風(fēng)險管理措施出具可行性分析報告并披露分析結(jié)論。第十二條公司金融證券事務(wù)部根據(jù)證監(jiān)會、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求，負(fù)責(zé)審核衍生品投資業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時進行信息披露。第四章衍生品投資的后續(xù)管理和信息披露第十三條公司計劃財務(wù)處作為管理衍生品投資業(yè)務(wù)的日常機構(gòu)應(yīng)跟蹤衍生品公開市場價格或公允價值的變化，及時評估已投資衍生品的風(fēng)險敞口變化