新希望衍生品投資管理制度

1、新希望六和股份有限公司衍生品投資管理制度第一章一章總則總則第一條為規(guī)范新希望六和股份有限公司(以下簡稱“公司”)衍生品投資行為，控制衍生品投資風(fēng)險，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號——衍生品投資》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際業(yè)務(wù)情況，制定本制度。本制度所稱衍生品是指場內(nèi)場外交易、或者非交易的，實質(zhì)為期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等產(chǎn)品或上述

2、產(chǎn)品的組合。衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品、其他標(biāo)的，也可包括上述基礎(chǔ)資產(chǎn)的組合；既可采取實物交割，也可采取現(xiàn)金差價結(jié)算；既可采用保證金或擔(dān)保、抵押進行杠桿交易，也可采用無擔(dān)保、無抵押的信用交易。第二條本制度適用于公司及控股子公司的衍生品投資。未經(jīng)公司同意，公司下屬控股子公司不得進行衍生品投資。第三條對開展衍生品業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，公司應(yīng)按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定在臨時報告或者定期報告中予以披

3、露。第二章二章衍生品投品投資的風(fēng)險控制第四條公司開展衍生品投資前，應(yīng)當(dāng)成立由公司總裁、財務(wù)總監(jiān)、商貿(mào)原料部負(fù)責(zé)人等參與的衍生品投資領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定衍生品投資風(fēng)險控制制度，明確參與衍生品投資部門和人員的崗位職責(zé)和權(quán)限，確保授權(quán)、交易執(zhí)行、交易確認(rèn)、結(jié)算、監(jiān)督、考核、記錄及文檔管理等不相容崗位相互分離、制約和決程序。公司管理層在董事會、股東大會決議的授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)有關(guān)衍生品投資業(yè)務(wù)的具體操作事宜。在股東大會或董事會批準(zhǔn)的額度內(nèi)，由

4、公司管理層確定具體的金額和實施時間。第十一條對于超出董事會權(quán)限范圍且不以套期保值為目的的衍生品投資，經(jīng)公司董事會審議通過、獨立董事發(fā)表專項意見后，還需提交股東大會審議通過后方可執(zhí)行。在發(fā)出股東大會通知前，公司應(yīng)自行或聘請咨詢機構(gòu)對擬從事的衍生品業(yè)務(wù)的必要性、可行性及風(fēng)險管理措施出具可行性分析報告并披露分析結(jié)論。第十二條公司董事會秘書根據(jù)證監(jiān)會、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求，負(fù)責(zé)審核衍生品投資業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時進

5、行信息披露。第四章四章衍生品投品投資的后續(xù)管理和理和信息披露第十三條衍生品業(yè)務(wù)部門作為管理衍生品投資業(yè)務(wù)的日常機構(gòu)，應(yīng)跟蹤衍生品公開市場價格或公允價值的變化，及時評估已投資衍生品的風(fēng)險敞口變化情況，財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管審核，并向董事會報告。第十四條對于不屬于交易所場內(nèi)集中交收清算的衍生品投資，衍生品業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注交易對手信用風(fēng)險的變動情況，定期對交易對手的信用狀況、履約能力進行跟蹤評估，并相應(yīng)調(diào)整交易對手履約擔(dān)保品的頭寸。第十五條公司衍

6、生品業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)已投資衍生品的特點，針對各類衍生品或不同交易對手設(shè)定適當(dāng)?shù)闹箵p限額，明確止損處理業(yè)務(wù)流程，并嚴(yán)格執(zhí)行止損規(guī)定。第十六條公司衍生品業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門應(yīng)及時向公司管理層和董事會提交風(fēng)險分析報告。內(nèi)容應(yīng)包括衍生品投資授權(quán)執(zhí)行情況、衍生品交易頭寸情況、風(fēng)險評估結(jié)果、衍生品投資盈虧狀況、止損限額執(zhí)行情況等。第十七條公司應(yīng)針對已開展的衍生品業(yè)務(wù)特點，制定切實可行的應(yīng)急處理預(yù)案，以及時應(yīng)對衍生品業(yè)務(wù)操作過程中可能發(fā)生的重大突發(fā)事件。