新希望衍生品投資管理制度

1、新希望六和股份有限公司衍生品投資管理制度第一章一章總則總則第一條為規(guī)范新希望六和股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)衍生品投資行為，控制衍生品投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)——衍生品投資》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際業(yè)務(wù)情況，制定本制度。本制度所稱衍生品是指場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外交易、或者非交易的，實(shí)質(zhì)為期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等產(chǎn)品或上述

2、產(chǎn)品的組合。衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品、其他標(biāo)的，也可包括上述基礎(chǔ)資產(chǎn)的組合；既可采取實(shí)物交割，也可采取現(xiàn)金差價(jià)結(jié)算；既可采用保證金或擔(dān)保、抵押進(jìn)行杠桿交易，也可采用無擔(dān)保、無抵押的信用交易。第二條本制度適用于公司及控股子公司的衍生品投資。未經(jīng)公司同意，公司下屬控股子公司不得進(jìn)行衍生品投資。第三條對(duì)開展衍生品業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，公司應(yīng)按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定在臨時(shí)報(bào)告或者定期報(bào)告中予以披

3、露。第二章二章衍生品投品投資的風(fēng)險(xiǎn)控制第四條公司開展衍生品投資前，應(yīng)當(dāng)成立由公司總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、商貿(mào)原料部負(fù)責(zé)人等參與的衍生品投資領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定衍生品投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度，明確參與衍生品投資部門和人員的崗位職責(zé)和權(quán)限，確保授權(quán)、交易執(zhí)行、交易確認(rèn)、結(jié)算、監(jiān)督、考核、記錄及文檔管理等不相容崗位相互分離、制約和決程序。公司管理層在董事會(huì)、股東大會(huì)決議的授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)有關(guān)衍生品投資業(yè)務(wù)的具體操作事宜。在股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)的額度內(nèi)，由

4、公司管理層確定具體的金額和實(shí)施時(shí)間。第十一條對(duì)于超出董事會(huì)權(quán)限范圍且不以套期保值為目的的衍生品投資，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過、獨(dú)立董事發(fā)表專項(xiàng)意見后，還需提交股東大會(huì)審議通過后方可執(zhí)行。在發(fā)出股東大會(huì)通知前，公司應(yīng)自行或聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)擬從事的衍生品業(yè)務(wù)的必要性、可行性及風(fēng)險(xiǎn)管理措施出具可行性分析報(bào)告并披露分析結(jié)論。第十二條公司董事會(huì)秘書根據(jù)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求，負(fù)責(zé)審核衍生品投資業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時(shí)進(jìn)

5、行信息披露。第四章四章衍生品投品投資的后續(xù)管理和理和信息披露第十三條衍生品業(yè)務(wù)部門作為管理衍生品投資業(yè)務(wù)的日常機(jī)構(gòu)，應(yīng)跟蹤衍生品公開市場(chǎng)價(jià)格或公允價(jià)值的變化，及時(shí)評(píng)估已投資衍生品的風(fēng)險(xiǎn)敞口變化情況，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管審核，并向董事會(huì)報(bào)告。第十四條對(duì)于不屬于交易所場(chǎng)內(nèi)集中交收清算的衍生品投資，衍生品業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)情況，定期對(duì)交易對(duì)手的信用狀況、履約能力進(jìn)行跟蹤評(píng)估，并相應(yīng)調(diào)整交易對(duì)手履約擔(dān)保品的頭寸。第十五條公司衍

6、生品業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)已投資衍生品的特點(diǎn)，針對(duì)各類衍生品或不同交易對(duì)手設(shè)定適當(dāng)?shù)闹箵p限額，明確止損處理業(yè)務(wù)流程，并嚴(yán)格執(zhí)行止損規(guī)定。第十六條公司衍生品業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向公司管理層和董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括衍生品投資授權(quán)執(zhí)行情況、衍生品交易頭寸情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、衍生品投資盈虧狀況、止損限額執(zhí)行情況等。第十七條公司應(yīng)針對(duì)已開展的衍生品業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定切實(shí)可行的應(yīng)急處理預(yù)案，以及時(shí)應(yīng)對(duì)衍生品業(yè)務(wù)操作過程中可能發(fā)生的重大突發(fā)事件。