古井貢酒衍生品投資管理制度

1、安徽古井貢酒股份有限公司衍生品投資管理制度制度第一章第一章總則總則第一條為規(guī)范安徽古井貢酒股份有限公司(以下簡稱“公司”)衍生品投資行為控制衍生品投資風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)——衍生品投資》等法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定結(jié)合公司的實(shí)際業(yè)務(wù)情況制定本制度。本制度所稱衍生品是指場內(nèi)場外交易、或者非交易的實(shí)質(zhì)為期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、互換等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合。

2、衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品、其他標(biāo)的也可包括上述基礎(chǔ)資產(chǎn)的組合；既可采取實(shí)物交割也可采取現(xiàn)金差價(jià)結(jié)算；既可采用保證金或擔(dān)保、抵押進(jìn)行杠桿交易也可采用無擔(dān)保、無抵押的信用交易。第二條本制度適用于公司及控股子公司的衍生品投資。未經(jīng)公司同意公司下屬控股子公司不得進(jìn)行衍生品投資。第三條對(duì)開展衍生品業(yè)務(wù)的相關(guān)信息公司應(yīng)按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定在臨時(shí)報(bào)告或者定期報(bào)告中予以披露。第二章第二章衍生品

3、衍生品投資的風(fēng)資的風(fēng)險(xiǎn)控制控制第四條公司開展衍生品投資前，由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)評(píng)估衍生品的投資風(fēng)險(xiǎn)分析該業(yè)務(wù)的可行性與必要性，并及時(shí)上報(bào)突發(fā)事件及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估變化情況。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查衍生品投資的必要性及風(fēng)險(xiǎn)控制情況。第五條公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)該配備投資決策、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)控制等專業(yè)人員。參與投資的人員應(yīng)充分理解衍生品投資的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求，負(fù)責(zé)審核衍生品投資業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時(shí)進(jìn)行信息披露。第四章第四章衍生

4、品衍生品投資的后資的后續(xù)管理和信息披露管理和信息披露第十三條公司財(cái)務(wù)管理中心作為管理衍生品投資業(yè)務(wù)的日常機(jī)構(gòu)應(yīng)跟蹤衍生品公開市場價(jià)格或公允價(jià)值的變化，及時(shí)評(píng)估已投資衍生品的風(fēng)險(xiǎn)敞口變化情況，并向董事會(huì)報(bào)告。第十四條對(duì)于不屬于交易所場內(nèi)集中交收清算的衍生品投資公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)密切關(guān)注交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)情況定期對(duì)交易對(duì)手的信用狀況、履約能力進(jìn)行跟蹤評(píng)估并相應(yīng)調(diào)整交易對(duì)手履約擔(dān)保品的頭寸。第十五條公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)根據(jù)已投資衍生品的特點(diǎn)

5、針對(duì)各類衍生品或不同交易對(duì)手設(shè)定適當(dāng)?shù)闹箵p限額明確止損處理業(yè)務(wù)流程并嚴(yán)格執(zhí)行止損規(guī)定。第十六條公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)及時(shí)向公司管理層和董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括衍生品投資授權(quán)執(zhí)行情況、衍生品交易頭寸情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、衍生品投資盈虧狀況、止損限額執(zhí)行情況等。第十七條公司應(yīng)針對(duì)已開展的衍生品業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定切實(shí)可行的應(yīng)急處理預(yù)案以及時(shí)應(yīng)對(duì)衍生品業(yè)務(wù)操作過程中可能發(fā)生的重大突發(fā)事件。第十八條公司已投資衍生品的公允價(jià)值減值與用于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的資產(chǎn)