智董集團(tuán)資金管理辦法

1、16智董集團(tuán)資金管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)智董集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）內(nèi)部資金統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一借貸，加快資金周轉(zhuǎn)，合理安排債務(wù)結(jié)構(gòu)，控制債務(wù)規(guī)模，降低融資成本，提高資金使用效率，特制定本辦法。第二條本辦法中所稱資金包括集團(tuán)總部及所屬各分、子公司，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資及籌資活動(dòng)中的所有收入和支出的資金。第三條本辦法適用于集團(tuán)總部和各分、子公司。第四條為保證集團(tuán)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和年度預(yù)算的正常執(zhí)行，集團(tuán)實(shí)行資金集中管理，采取收支兩條線的管

2、理辦法，經(jīng)營(yíng)收入專戶存儲(chǔ)全額上繳，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需現(xiàn)金支出由集團(tuán)按預(yù)算每月定期劃撥。第二章資金預(yù)算管理第五條各分、子公司每年11月份根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算和投資預(yù)算，編制下年度資金預(yù)算，l2月5日前上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部；集團(tuán)財(cái)務(wù)部匯總編制集團(tuán)年度資金預(yù)算，年底前報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。第六條各分、子公司每月28日前按照年度資金預(yù)算，分解編制下月資金預(yù)算并上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部，集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)各分、子公司上報(bào)的資金預(yù)算進(jìn)行審批，各分、子公司按批準(zhǔn)后的預(yù)算執(zhí)行，如有特殊原因需

3、追加或變動(dòng)，應(yīng)提前一周報(bào)36第四章銀行存款和賬戶管理第十一條各分、子公司嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行頒布的《銀行賬戶管理辦法》和國(guó)家有關(guān)規(guī)定在銀行和內(nèi)部結(jié)算中心開立賬戶。各分、子公司除基本賬戶和納稅賬戶以及向集團(tuán)繳款賬戶外，一律不準(zhǔn)在銀行開立其他賬戶。確因需要在銀行開立其他賬戶的，必須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)。第十二條各分、子公司的營(yíng)業(yè)收入全額存入向集團(tuán)繳款賬戶，定期劃轉(zhuǎn)至集團(tuán)內(nèi)部結(jié)算中心指定的收款賬戶。所需資金支出，由集團(tuán)按月依據(jù)經(jīng)審核的月度預(yù)算劃拔

4、到各分、子公司的基本賬戶。第十三條集團(tuán)對(duì)各分、子公司在銀行的存款實(shí)行限額管理，各分、子公司存款限額以上的資金，將在下月?lián)芸顢?shù)中扣除；各分、子公司的銀行存款低于限額時(shí)，可向集團(tuán)內(nèi)部結(jié)算中心申請(qǐng)補(bǔ)足。第十四條在辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和超過(guò)銀行存款余額的付款票據(jù)；嚴(yán)格控制加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白支票和付款票據(jù)的使用，確需使用空白支票和付款票據(jù)的，要寫明收款人和使用限額；不準(zhǔn)出借本單位銀行賬戶為外單位代收、代轉(zhuǎn)款項(xiàng)。第五章資金劃撥第十五