施工預(yù)算的執(zhí)行（人力資源管理）

1、施工預(yù)算的執(zhí)行施工預(yù)算的執(zhí)行□工程的授權(quán)與發(fā)包工程的授權(quán)與發(fā)包（一）施工預(yù)算一奉核定，其外包項目費用總額在20萬元以內(nèi)者授權(quán)經(jīng)辦工程師，依詢價、比價方式?jīng)Q標(biāo)，決標(biāo)后應(yīng)將結(jié)果送會財務(wù)部，其金額在100萬元以內(nèi)者授權(quán)營建部經(jīng)理會同務(wù)部依比價、投標(biāo)方式?jīng)Q標(biāo)辦理。經(jīng)理并得在其授權(quán)限額內(nèi)視工程之需要授權(quán)辦工程師處理。金額在100萬元以上者，須報請總經(jīng)理依比價招標(biāo)方式并由總經(jīng)理決標(biāo)或由總經(jīng)理授權(quán)經(jīng)理處理。（二）外包項目如因情形特殊，標(biāo)價金額超過底價

2、時超過5%以內(nèi)授權(quán)經(jīng)辦工程師決標(biāo)。超過10%以內(nèi)授權(quán)經(jīng)理決標(biāo)，逾此范圍須詳述理由報請總經(jīng)理裁決?！跬獍こ痰挠喖s□外包工程的訂約外包工程決標(biāo)后5日內(nèi)，經(jīng)辦工程師應(yīng)即簽訂合約，正本一式二份，一份交承包商，一份交本部會計編號登記后徑送財務(wù)部保管。副本三份，承包商一份，經(jīng)辦工程師自存一份，一份交本部會計登記存卷備查。外購材料的處理外購材料的處理施工預(yù)算一奉核定經(jīng)辦工程師應(yīng)將外購材料明細(xì)表所載各類材料的制品名稱、規(guī)格、數(shù)量、成本、單價、使用進度

3、情形先與財務(wù)部采購部門（總）協(xié)調(diào)，并依下列原則處理。（一）所需外購材料，如系本公司各單位的制品或材料者，須徑向該單位價購讓撥（其價格采中間價格或商議解決），但讓撥的價格偏高，影響工程績效未便接受時，本部得改為對外采購。（二）外購材料數(shù)量一經(jīng)決定，經(jīng)辦工程師應(yīng)將所需的材料品名、廠牌、規(guī)格、數(shù)量、交貨地點、期限詳細(xì)填報工程材料請料核定單（代請購單）（附表一）一式三份，交本部業(yè)務(wù)員編號登記后一份存卷備查，二份送請財務(wù)部（總）依照公司購料手續(xù)辦

4、理。（三）采購單位于接到請料核定單后，應(yīng)立即辦理詢價、議價或招商比價，并將議價結(jié)果作成記錄，呈準(zhǔn)后將實際采購數(shù)量、單價金額填列于工程材料核定單核定欄，以一份送交營建部（必要時檢附議價記錄表復(fù)印本），本部業(yè)務(wù)員于登入庫存材料帳后轉(zhuǎn)交本部會計按工程別登入材料帳，并存卷便查考?！跬赓彶牧系尿炇张c簽收及整理付款外購材料的驗收與簽收及整理付款（一）外購材料的驗收，原則上由工地負(fù)責(zé)人經(jīng)辦工程師負(fù)責(zé)處理，必要是得由本部指派辦工程師負(fù)責(zé)洽領(lǐng)（現(xiàn)金收款、

5、預(yù)收訂金、應(yīng)收工程款或其票據(jù)，均應(yīng)開立發(fā)票）。領(lǐng)款后將票據(jù)后將票據(jù)交營建部會計登記入帳，并制作繳款單（代傳票）送請財務(wù)部（會）列帳。工程結(jié)束后的應(yīng)收工款，由營建部另派專人洽領(lǐng)，必要時經(jīng)辦工程師須會同處理。（二）外包工程的給付外包工程的估驗付款，依照合約規(guī)定處理，當(dāng)估驗屆期承包商提出請款要求時，經(jīng)辦工程師須詳加核對實做項目數(shù)量，估驗金額復(fù)數(shù)無訛填報工程請款單（附表四）一式三份（一份自存），其余二份連同承包商單據(jù)、發(fā)票交本部會計登記，經(jīng)理核

6、準(zhǔn)后轉(zhuǎn)送財務(wù)部（會）整理付款。財務(wù)部（會）于付款后送返工程請款單一份由本部會計核對后存卷備查?！豕こ坦芾碡浥c什項開支的核銷工程管理貨與什項開支的核銷（一）工程管理費的支用范圍及費用歸類出帳悉依工程管理費的規(guī)定辦理。（二）管理費用的支用限額不得超出施工預(yù)算核定額度，如因工程情形特殊不敷支應(yīng)，只有可在本工程管理費限額內(nèi)勻支時授權(quán)營建部經(jīng)理核準(zhǔn)，但施工預(yù)算核定管理費仍不敷支應(yīng)時，應(yīng)專案報請總經(jīng)理核準(zhǔn)后追加。（三）管理費的報銷，應(yīng)檢具憑證，依公

7、司規(guī)定，乘坐公共汽車、計程車及公路局、客運車輛，得以內(nèi)部支付憑證代替，其余均須取得外來憑證（即統(tǒng)一發(fā)票、普通收氫證明單）報銷。該星期內(nèi)發(fā)生的開銷須在該星期內(nèi)檢據(jù)報銷，至遲該月份開銷單據(jù)應(yīng)在月底前處理。其因情形特殊，基于實際需要，無法取得憑證以內(nèi)部憑證代替者，須說明理由簽報，經(jīng)理核準(zhǔn)后始得核銷。（四）本部會計于核轉(zhuǎn)管理費報銷憑證時，須遵照“本公司對外支出原始憑證報銷注意事項”辦理，加蓋本部管理費，工地管理費章區(qū)分，分別登記報銷內(nèi)容，如與規(guī)

8、定有所抵觸或不明了應(yīng)請經(jīng)辦工程師詳加說明，必要時請其簽報經(jīng)理或由會計簽報經(jīng)理處理。（五）因業(yè)務(wù)上需要在外地設(shè)置工務(wù)所，常期駐在工地監(jiān)工，需用管理費用轉(zhuǎn)金時，經(jīng)辦工程師應(yīng)簽請公司核撥（按施工預(yù)算核定工地管理費5折以內(nèi)核撥）奉準(zhǔn)后須在當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)申請專戶存置備用，但該月份發(fā)生的報銷單據(jù)仍應(yīng)在月底以前寄交本部會計整理后報銷，報銷時按其核撥成數(shù)差額補充（如周轉(zhuǎn)金核撥三成，報銷時補充七成），由財務(wù)部匯入專戶或由經(jīng)辦工程師洽領(lǐng)均可。（六）核定有案的