基于BPM的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究.pdf

1、基于BPM的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究AStudyonthe0Perational幾skManagemen亡ofChineseBankBasedonBusinessProeessManagement學(xué)位申請人:年級:2007學(xué)科專業(yè):金研究方向:指導(dǎo)教師:定稿時間:2009年11基于BPM的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究管理框架主觀性太強，缺乏客觀數(shù)據(jù)支持，過多依靠人為評估，而定量的度量模型則相反，能夠提供客觀的數(shù)據(jù)和風(fēng)險度量但無法找到

2、具體引起風(fēng)險的原因并采取直接有針對性的管理措施。第三章論述建立基于流程管理的操作風(fēng)險管理框架的必要性。本章承接第二章的綜述首先描述了現(xiàn)有兩種主要的操作風(fēng)險管理理論的特點。然后從操作風(fēng)險自身的特征和操作風(fēng)險管理實踐中的問題分析了這兩種思路的局限。操作風(fēng)險的特征包括:1、操作風(fēng)險是單邊風(fēng)險2、操作風(fēng)險是內(nèi)源性風(fēng)險3、操作風(fēng)險具有復(fù)雜性、多樣性和普遍性4、操作風(fēng)險具有背景依存性5、操作風(fēng)險具有損失的非直接性和滯后性6、操作風(fēng)險具有可歸因性。由

3、這些特征我們可以發(fā)現(xiàn)通過歷史損失數(shù)據(jù)建模進行風(fēng)險度量的研究思路在理論基礎(chǔ)、數(shù)據(jù)來源和研究視角三方面存在局限。從理論基礎(chǔ)上看，操作風(fēng)險的內(nèi)源性說明它的產(chǎn)生根源、作用范圍在企業(yè)內(nèi)部，不屬于財務(wù)風(fēng)險，它不像市場風(fēng)險和信用風(fēng)險那樣是在市場交易中產(chǎn)生的，因此以市場機制為基礎(chǔ)的金融和經(jīng)濟學(xué)理論并不能提供有效的解釋和解決方案。從數(shù)據(jù)來源看，操作風(fēng)險損失的非直接性和滯后性使得財務(wù)數(shù)據(jù)無法及時有效地反映操作風(fēng)險，僅僅依靠財務(wù)損失數(shù)據(jù)建模衡量操作風(fēng)險并不能

4、為操作風(fēng)險的管理提供及時有效的數(shù)據(jù)支持。現(xiàn)行的“價值法”會計采用貨幣計量，會計分期假設(shè)、用高度匯總的數(shù)據(jù)，并由會計人員估計調(diào)整后的數(shù)據(jù)反映企業(yè)的經(jīng)營成果，因此會計數(shù)據(jù)承載的信息和操作風(fēng)險管理所需要的操作過程信息有很大差異。從研究視角來看，操作風(fēng)險的可歸因性使得可以精確定位導(dǎo)致操作風(fēng)險的原因，進而采取針對性措施，但使用統(tǒng)計模型對銀行整體或業(yè)務(wù)條線整體進行操作風(fēng)險度量的方法無法找到具體引起風(fēng)險的原因并采取直接有針對性的管理措施。另一方面，本