淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問(wèn)題和對(duì)策建議

1、淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問(wèn)題和對(duì)策建議 淺析商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問(wèn)題和對(duì)策建議[摘 要] 當(dāng)前，洗錢犯罪活動(dòng)已經(jīng)成為人們關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的 不斷變化，基層地區(qū)的反洗錢工作任務(wù)也變得日益繁重。有效打擊洗錢犯罪活動(dòng)對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定有著極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。隨著商業(yè)銀行的崛起，在金融市場(chǎng)上發(fā)揮的作用也越來(lái)越大，同時(shí)商業(yè)銀行也成為了洗錢犯罪的主要渠道，那么如何做好反洗錢以及當(dāng)前在反洗錢工作中存在的問(wèn)題，如何采

2、取有效措施，切實(shí)在反洗錢工作中發(fā)揮重要作用，是銀行從業(yè)人員值得認(rèn)真思考和探索的。 [關(guān)鍵詞 關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 反洗錢 對(duì)策建議 一、 一、洗錢的概念 洗錢的概念洗錢的正式概念最早出現(xiàn)在 1988 年 12 月 19 日《聯(lián)合國(guó)反對(duì)非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里，該公約對(duì)洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運(yùn)輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財(cái)產(chǎn)來(lái)源、性質(zhì)、所在，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移者。 ”巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)從金融角度將洗

3、錢定義為：“銀行或其他金融機(jī)構(gòu)可能無(wú)意間被利用為犯罪資金的轉(zhuǎn)移或存儲(chǔ)中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項(xiàng)。此即常言之洗錢。 ”盡管不同的組織對(duì)洗錢有不同的定義，但洗錢實(shí)質(zhì)上可歸納為將非法收入合法化的過(guò)程。不同的組織對(duì)洗錢定義的差異主要是因其對(duì)“非法收入”和“洗錢的手段”規(guī)定不同而產(chǎn)生的。二、現(xiàn)階段不法分子如何通過(guò)商業(yè)銀行

4、進(jìn)行洗錢活動(dòng)： 二、現(xiàn)階段不法分子如何通過(guò)商業(yè)銀行進(jìn)行洗錢活動(dòng)：1、 票據(jù)“虛擬交易”自行買賣。 票據(jù)“虛擬交易”自行買賣。目前，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)，各級(jí)上級(jí)行對(duì)下級(jí)行承兌匯票授權(quán)力度不夠，為爭(zhēng)取票源，各行對(duì)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭(zhēng)取票源而隨意降低利率、不嚴(yán)格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒(méi)有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實(shí)現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。也有洗錢者將犯罪收益作為 100%的保證金存入銀行，并用其購(gòu)

5、買銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等一系列過(guò)程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢者手中。2、 多開銀行帳戶使資金合法化。 多開銀行帳戶使資金合法化。為達(dá)到增加存款的目的，不少商業(yè)銀行違規(guī)為客戶多頭開立基本賬戶，在無(wú)貸款的背景下開立一般存款帳戶，對(duì)開戶資料不認(rèn)真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報(bào)制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將衛(wèi)隊(duì)?wèi)舴湃霊?yīng)解匯款科目核算，對(duì)非基本賬戶體現(xiàn)采取通過(guò)內(nèi)部往來(lái)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。 而正因?yàn)樯虡I(yè)銀行

6、的這種態(tài)度，不法分子多頭開戶，在通過(guò)虎頭之間款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，來(lái)掩蓋其資金的本來(lái)面目，使不法資金合法化。 3、 利用信貸回收洗錢 利用信貸回收洗錢。洗錢者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再 利用這些貸款購(gòu)買資產(chǎn)。資金經(jīng)改頭換面后，其真正的資金來(lái)源就越來(lái)越不明顯。巨的。因此，必須徹底改變制度體系不配套、且陳舊老化的局面，改變有制度不能遵守、違反制度不受應(yīng)有追究的不良環(huán)境，弘揚(yáng)法治精神，加強(qiáng)制度的執(zhí)行和管理，完善國(guó)有商業(yè)銀行的基本

7、制度體系，按國(guó)際慣例和規(guī)則來(lái)規(guī)范業(yè)務(wù)的規(guī)程，形成有效的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制；加大獎(jiǎng)懲力度，在國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部形成有法必依、違法必究，在規(guī)章制度面前人人平等的良好氛圍。2、健全反洗錢控制制度 、健全反洗錢控制制度 第一，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)情況，制定具體的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細(xì)化落實(shí)到具體管理和業(yè)務(wù)流程當(dāng)中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的依據(jù)，增強(qiáng)反洗錢制度的操作性和實(shí)效性。其次，

8、基層央行應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)上級(jí)機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，還應(yīng)要求基層商業(yè)銀行在落實(shí)的情況下根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)實(shí)情況制定出符合自身特點(diǎn)的內(nèi)控制度和操作章程，要對(duì)反洗錢工作的組織架構(gòu)、各部門和崗位的職責(zé)、主要制度等作出詳細(xì)規(guī)定，切實(shí)做到反洗錢工作有章可循，并努力將各項(xiàng)制度規(guī)定落到實(shí)處，轉(zhuǎn)化成實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)。第三，要建立和政府、金融機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)辦、財(cái)政、稅務(wù)、工商、公安、檢察等部門之間的協(xié)調(diào)機(jī)制。第四，要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識(shí)和處理好反

9、洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營(yíng)，依法履行反洗錢的有關(guān)職責(zé)。3、開展人員培訓(xùn)，建立反洗錢骨干隊(duì)伍 、開展人員培訓(xùn)，建立反洗錢骨干隊(duì)伍 人民銀行出臺(tái)的反洗錢法規(guī)是國(guó)有商業(yè)銀行必須遵守和執(zhí)行的法律，國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須在人行法規(guī)中進(jìn)行，國(guó)有商業(yè)銀行的員工，必須牢固樹立反洗錢是法律的觀念。由于反洗錢工作在我國(guó)的開展時(shí)間短， “洗錢”手段又多種多樣，所有這些都要求我們必須加大反洗錢工作的培訓(xùn)力度。那么提高從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)、技能出發(fā)，來(lái)提

10、高反洗錢工作的實(shí)際效果是第一步關(guān)鍵動(dòng)作。提高商業(yè)銀行高管人員對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)，促使他們對(duì)當(dāng)前洗錢的嚴(yán)峻形勢(shì)及反洗錢的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對(duì)待反洗錢在工作中形成的短期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系4、利用科技手段配合有關(guān)部門營(yíng)造全局性反洗錢環(huán)境 、利用科技手段配合有關(guān)部門營(yíng)造全局性反洗錢環(huán)境一是要運(yùn)用科技手段，不斷改進(jìn)反洗錢監(jiān)測(cè)措施，統(tǒng)一開發(fā)出大額和可疑支付交易自動(dòng)采集檢測(cè)系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實(shí)

11、實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)及時(shí)性和有效性。二是建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測(cè)、跟蹤、報(bào)告系統(tǒng)。三是建立涉及銀行、證券、保險(xiǎn)部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢工作輻射的行業(yè)范圍，進(jìn)一步建立和完善各職能部門溝通和配合的聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)。四是構(gòu)建信息共享機(jī)制。構(gòu)建與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長(zhǎng)期反洗錢協(xié)作機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門監(jiān)管合力。5、建立法律保護(hù)屏障，強(qiáng)化網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管 、建立法律保護(hù)屏障，強(qiáng)化網(wǎng)上銀行業(yè)

12、務(wù)監(jiān)管網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行激烈競(jìng)爭(zhēng)的新領(lǐng)域，已成為國(guó)有商業(yè)銀行在入世后建立競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)的重要手段，同樣，這也成為洗錢犯罪首選渠道。應(yīng)該制訂相應(yīng)的解決方案：第一，制訂規(guī)范的網(wǎng)上銀行服務(wù)電子合同格式文本，明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。第二，加強(qiáng)和完善電子支付等相關(guān)方面的法律制度，制定嚴(yán)密有效的《電子資金劃撥法》 ，實(shí)施對(duì)電子資金劃撥、電子支付的有效的監(jiān)管，以期進(jìn)一步減少和預(yù)防洗錢行為的發(fā)生。第三，通過(guò)人總行與社會(huì)相關(guān)部門聯(lián)合，共建金