建立商業(yè)銀行反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制的重要性

1、激勵(lì)機(jī)制的重要性邢妍王薇前言加強(qiáng)反洗錢(qián)工作，打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，是關(guān)系到金融、經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，社會(huì)安定團(tuán)結(jié)的大事。也是《反洗錢(qián)法》賦予商業(yè)銀行的一項(xiàng)基本職能和重點(diǎn)工作。因此，商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)行打擊洗錢(qián)犯罪，積極開(kāi)展反洗錢(qián)工作有著義不容辭的責(zé)任和義務(wù)。然而，反洗錢(qián)工作雖然可以繪整個(gè)國(guó)家和社會(huì)帶來(lái)一系列的好處，但由于商業(yè)銀行不能直接獲得效益，員工也不能直接看到收益，導(dǎo)致反洗錢(qián)工作不能有效率的進(jìn)行，因此，有必要建立對(duì)商業(yè)銀行及其員工的激勵(lì)機(jī)制，使其有

2、足夠的動(dòng)力提高反洗錢(qián)工作效率。并主動(dòng)配合中央銀行進(jìn)行反洗錢(qián)工作。一、洗錢(qián)的內(nèi)容及影響(一)我國(guó)洗錢(qián)罪的界定關(guān)于洗錢(qián)罪的界定，我國(guó)學(xué)者有多種觀點(diǎn)，如：洗錢(qián)罪是指明知是毒晶犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而提供資金賬戶；協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)、通過(guò)轉(zhuǎn)賬結(jié)算等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移、協(xié)助將資金匯往境外以及以其他方法掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，意圖使犯罪的違法所得及其收益合法化，逃避法律制裁的行為。我國(guó)刑法第191

3、條對(duì)洗錢(qián)定義為：明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的行為。()洗錢(qián)的形式既然洗錢(qián)是一種犯罪行為，那哪些金融行為屬于洗錢(qián)呢洗錢(qián)的方式可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)做出不同的分類(lèi)，比如根據(jù)其存續(xù)時(shí)間的不同，可將其分為傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式和新的洗錢(qián)方式。傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式主要有：貨幣走私，貨幣兌換，投資不動(dòng)產(chǎn)；此外，利用賭場(chǎng)、合法公司、地下錢(qián)莊、中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行洗錢(qián)，利用虛假信用證、篡改發(fā)票等手法進(jìn)行洗錢(qián)都

4、是傳統(tǒng)的洗錢(qián)方式。所謂新的洗錢(qián)方式，是在科技進(jìn)步和金融創(chuàng)新的形勢(shì)下出現(xiàn)的洗錢(qián)方式，如通過(guò)通信賬戶進(jìn)行洗錢(qián)，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)信用卡進(jìn)行洗錢(qián)，運(yùn)用國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)銀行進(jìn)行洗錢(qián)，利用智能卡進(jìn)行洗錢(qián)等。洗錢(qián)的方式也可以根據(jù)是否借助金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行劃分，與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的洗錢(qián)方式主要有：將犯罪所得以現(xiàn)金方式存入金融機(jī)構(gòu)，將金融票據(jù)兌換成現(xiàn)金再將現(xiàn)金換成銀行匯票匯出，通過(guò)金融衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行洗錢(qián)，在金融監(jiān)管不完善的國(guó)家投資進(jìn)行洗錢(qián)，在銀行保密制度較嚴(yán)的國(guó)家開(kāi)立賬戶存

5、78入或提取現(xiàn)金進(jìn)行洗錢(qián)等。此外，新的洗錢(qián)方式也表明目前利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)是洗錢(qián)的主要方式，而金融機(jī)構(gòu)則包括銀行性的金融機(jī)構(gòu)和非銀行性的金融機(jī)構(gòu)。由此可見(jiàn)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)的必要性。(三)洗錢(qián)的影響洗錢(qián)的影響是多方面的。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，不僅會(huì)影響其經(jīng)濟(jì)效益，也會(huì)影響其社會(huì)效益。首先，洗錢(qián)會(huì)損害金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)。銀行一黽被卷入洗錢(qián)丑聞，會(huì)極大的損害其在客戶心目中的形象和聲譽(yù)，進(jìn)而影響客戶對(duì)銀行的信任及銀行的經(jīng)濟(jì)效益。其次，洗錢(qián)影響

6、金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)。由于我國(guó)尚未有反洗錢(qián)立法，所以，我國(guó)銀行進(jìn)入國(guó)際金融市場(chǎng)會(huì)遇到很大的阻礙。再次，洗錢(qián)影響國(guó)家的金融市場(chǎng)。洗錢(qián)對(duì)金融市場(chǎng)的影響是多方面的，如由于臟錢(qián)的流人影響異國(guó)的利率變動(dòng)、由于洗錢(qián)行為對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響而使一國(guó)潛在的金融危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)加大等。二、我國(guó)反洗錢(qián)工作的現(xiàn)狀及建立反洗錢(qián)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制必要性反洗錢(qián)工作在我國(guó)開(kāi)展的時(shí)間并不長(zhǎng)，一組數(shù)據(jù)能反映出一個(gè)令人尷尬的現(xiàn)實(shí)，在2004年包括人民幣和外匯在內(nèi)的所有共2024萬(wàn)筆可疑交易中

7、，最終被確認(rèn)為“黑錢(qián)”并受到法律懲罰的只有50筆，僅占全部可疑交易筆數(shù)的萬(wàn)分之二點(diǎn)四七，而美國(guó)這一比例有時(shí)可達(dá)我國(guó)的數(shù)百倍。可見(jiàn)，僅就反洗錢(qián)目標(biāo)訴求而言，商業(yè)銀行向中央銀行上報(bào)的可疑交易中，“有效信息”極其有限。目前我國(guó)的反洗錢(qián)工作的效率是不盡如人意的，其根本原因是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)工作積極性不高，而造成這種現(xiàn)象的原因在于反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制的缺乏。據(jù)估計(jì)，我國(guó)目前上報(bào)一筆可疑交易所需要的平均成本約為80元人民幣，中央銀行反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心對(duì)

8、這些上報(bào)的可疑交易進(jìn)行初步辨別的單筆平均成本為120元人民幣甚至更高。如果中央銀行對(duì)于商業(yè)銀行進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆聪村X(qián)成本補(bǔ)償，以激勵(lì)商業(yè)銀行提高上報(bào)可疑交易的質(zhì)量，即使效率只提高到千分之一，則央行可節(jié)約的成本也是非常可觀的。中央銀行完全可以將節(jié)約的一部分成本用以對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行成本補(bǔ)償或激勵(lì)。當(dāng)然，不同意見(jiàn)會(huì)認(rèn)為，法律是剛性的，打擊洗錢(qián)犯罪是法律規(guī)定的各級(jí)組織、集體、個(gè)人必須履行的義務(wù)，因此，盡職萬(wàn)方數(shù)據(jù)建立商業(yè).銀行反就錢(qián)激勵(lì)機(jī)喇份愛(ài)耍除邢卅

9、J瓦薇前富人戚提取現(xiàn)金進(jìn)行洗錢(qián)等。加強(qiáng)反洗錢(qián)工作，打擊洗錢(qián)狐罪活動(dòng)，是關(guān)系到金融、經(jīng)此外，新的欖錢(qián)方式也表明目前利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行批錢(qián)濟(jì)平穩(wěn)主運(yùn)行.l1:會(huì)安定團(tuán)結(jié)的大寨，也是《反恍鋪法》賦予商業(yè)是攪錢(qián)的:費(fèi)方式，而愈融機(jī)構(gòu)則包括銀行性的金融機(jī)構(gòu)和銀行的…項(xiàng)基本職能和最點(diǎn)工作。因此，商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)行打擊非銀行性的金融機(jī)構(gòu)。由此可見(jiàn)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反攪錢(qián)恍錢(qián)把罪，職極開(kāi)展反洗錢(qián)工作有著義不容辭的責(zé)任和義務(wù)。的必要性。然而，反洗錢(qián)工作雖然可以

10、給整個(gè)國(guó)家和社會(huì)帶來(lái)一系(三)攪錢(qián)的影響列的好處，但由于商業(yè)銀行不能直接獲得嗷益，員工也不能直世錨的影響最多方面的。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，不僅會(huì)影響接辛苦到收雄，導(dǎo)致反攪鈍工作不能有放卒的進(jìn)行，回此，有必其經(jīng)濟(jì)放益，也會(huì)影響其社會(huì)撤益。首先，恍銷(xiāo)會(huì)損害金融機(jī)要建立對(duì)商業(yè)銀行及其員工的激勵(lì)機(jī)制，使真有足夠的動(dòng)力構(gòu)的聲靜。銀行一旦被卷入洗鋪丑聞，會(huì)極大的損害其在客戶提高反洗錢(qián)工作效率，并主動(dòng)配合中央銀行進(jìn)行反洗錢(qián)工作。心劇中的形象和聲譽(yù)，進(jìn)而影

11、響客戶對(duì)銀行的信任放銀行的…、洗錨的內(nèi)窯及影響經(jīng)濟(jì)轍益。其次，恍錢(qián)影響金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)。由于我國(guó)(一)我國(guó)攪錢(qián)摯的界定尚米有反挽錢(qián)立法.所以，我罔銀行進(jìn)入國(guó)際金融市場(chǎng)合遇到關(guān)于洗鈍罪的界定，我國(guó)學(xué)者有多種觀點(diǎn)，如:恍錢(qián)罪是很大的阻礙。再膚，恍錢(qián)影響國(guó)家的金融市場(chǎng)?；绣X(qián)對(duì)金融市指明知是毒品犯罪、黑祉合性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違浩場(chǎng)的影響是多方面的，如由于臟錨的流入影響5手闊的利率變所得及其產(chǎn)生的收益，而提供資金賬戶:協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為

12、現(xiàn)動(dòng)、由于恍錢(qián)行為對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響而使一國(guó)潛在的金融危金或者金融票據(jù)、通過(guò)轉(zhuǎn)賬結(jié)算等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移、協(xié)助將機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)加大等。資金匯往境外以提以其他方法掩飾、隱瞞其來(lái)摞和性質(zhì)，意圖二、我國(guó)反洗錢(qián)工作的現(xiàn)狀及建立反班錢(qián)提勵(lì)機(jī)制必要使犯罪的違法所得及其收益合怯化，她避法律制戴的行為。我性國(guó)刑法第191條對(duì)眈鈍定義為:明知是毒品祖籍、黑杜合性質(zhì)反$t錢(qián)工作在我國(guó)開(kāi)騰的時(shí)間并不伏，一組數(shù)據(jù)能反映的組織把罪、走私3日罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，掩飾

13、、晦出一個(gè)令人撒槍的現(xiàn)實(shí)，在2(燦4年鈕描人民幣和外匯在內(nèi)的瞞其來(lái)捕和性質(zhì)的行為。所有共20.24萬(wàn)筆可疑交易中最終被確認(rèn)為“黑錢(qián)“并受到法(工)恍錢(qián)的形式律懲罰的只有50筆，僅占全部可疑交易筆數(shù)的萬(wàn)分之工點(diǎn)四既然恍錢(qián)是一種犯罪行為，那哪些金融行為屬于洗錢(qián)呢七，而費(fèi)國(guó)這一比例有時(shí)可達(dá)我國(guó)的數(shù)百倍。洗錢(qián)的方式可以根據(jù)不同的際準(zhǔn)做出不同的分費(fèi)，比如可見(jiàn)，僅蜿反攪錢(qián)目標(biāo)訴求而富，商業(yè)銀行向中央銀行上根據(jù)其存鍵時(shí)間的不同，可將其分為傳統(tǒng)的恍鈍方

14、式和新的報(bào)的可疑交易中有效信息“極其有限。目前我闊的反洗錢(qián)工攪錢(qián)方式。傳統(tǒng)的攪錢(qián)方式主要有:貨幣五位私，貨幣兌換，投資作的放事是不盡如人意的，其根本原因是商業(yè)銀行等金融機(jī)不動(dòng)產(chǎn)此外，利用賭場(chǎng)、合法公詞、地下錢(qián)莊、中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)構(gòu)工作積極性不高，而施戚這種現(xiàn)象的原因在于反欖錢(qián)激勵(lì)行優(yōu)錢(qián)，利用磁假借用證、第改發(fā)票等手法進(jìn)行洗錢(qián)都是傳統(tǒng)機(jī)制的缺乏。據(jù)估計(jì)，我國(guó)目前上報(bào)…筆可疑交易所需要的平的洗錢(qián)方式。所謂新的批錢(qián)方式，是在科技進(jìn)步和金融創(chuàng)新的均

15、戚本約為80元人民幣，中央銀行反恍錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心對(duì)這形勢(shì)下出現(xiàn)的恍錢(qián)方式，如通過(guò)通信賬戶進(jìn)行攪錢(qián)，通過(guò)互聯(lián)踏上報(bào)的可疑交易進(jìn)衍初步辨別的單筆平均成本為120元人網(wǎng)借用卡進(jìn)行恍錢(qián)，運(yùn)用國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)銀行進(jìn)行攪錨，利用智能民幣甚至更高。如果中央銀行對(duì)于商業(yè)銀行進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆聪纯ㄟM(jìn)行洗錢(qián)等。錢(qián)戚本補(bǔ)償，以撒勵(lì)商業(yè)銀行提高上報(bào)可疑交易的質(zhì)量，即使t先錢(qián)的方式也可以根據(jù)是否借助金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行劃分，與放率只提高到千分之一，則央行可節(jié)約的戚本也是非?？捎^金融

16、機(jī)構(gòu)相關(guān)的恍錢(qián)方式主耍有:將犯罪所得以現(xiàn)金方式存的。中央銀行憲全可以將節(jié)約的一部分戚本用以對(duì)商業(yè)銀行入金融機(jī)構(gòu)，將金融票據(jù)兌換成現(xiàn)金再將現(xiàn)金換成銀行匯票進(jìn)行成本補(bǔ)償或撒勵(lì)。匯出，通過(guò)金融衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行攪錢(qián)，在金融監(jiān)管不完善的當(dāng)然，不間意見(jiàn)舍認(rèn)為，法律是剛性的，打擊攪錢(qián)1日罪是國(guó)家投資進(jìn)行恍錢(qián)，在銀行保磁制度較嚴(yán)的國(guó)家開(kāi)立賬戶存怯律規(guī)定的各級(jí)組織、集體、個(gè)人必須履行的義務(wù)，因此，恩職78盡力是理所當(dāng)然的，不可討價(jià)還價(jià)；銀行業(yè)反洗錢(qián)也有利

17、于其自身加強(qiáng)內(nèi)控，提高聲譽(yù)，遏制腐敗等，金融環(huán)境的改善就是對(duì)銀行業(yè)最好的回報(bào)，故不應(yīng)要求國(guó)家給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或獎(jiǎng)勵(lì)。但是，任何只有單一的約束或激勵(lì)的機(jī)制都是欠科學(xué)的、不完善的、不均衡的。我國(guó)反洗錢(qián)具體工作目前主要依托以金融機(jī)構(gòu)為主體的商業(yè)銀行來(lái)開(kāi)展，但商業(yè)銀行不是行政機(jī)構(gòu)，而是公司制的企業(yè)。其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)的最大化。商業(yè)銀行要打擊洗錢(qián)活動(dòng)，就要加大以下成本支出：(1)需要設(shè)立專(zhuān)職人員，占用專(zhuān)柜。配置專(zhuān)用設(shè)備，并且查處的“黑錢(qián)”要悉數(shù)上交國(guó)庫(kù)

18、，花費(fèi)很多，成本很大；(2)商業(yè)銀行開(kāi)展反洗錢(qián)工作，必然要加大對(duì)客戶信用、資質(zhì)的審查，這樣原來(lái)相對(duì)寬松的管理變得嚴(yán)格和復(fù)雜，勢(shì)必會(huì)損失部分客戶，帶來(lái)一定程度的直接收益下降。沒(méi)有效益對(duì)任何企業(yè)來(lái)說(shuō)都是無(wú)法提高工作積極性的。而我國(guó)的反洗錢(qián)機(jī)制正因?yàn)槠鸩捷^晚，法律法規(guī)尚不完善，加之社會(huì)信用程度不高等，岡此構(gòu)建符合中國(guó)實(shí)際的、均衡的反洗錢(qián)約束與激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于提高反洗錢(qián)的效率更是十分必要。三、國(guó)際反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制及運(yùn)作模式‘反洗錢(qián)激勵(lì)與約束并重原則

19、是一個(gè)重要的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。國(guó)際反洗錢(qián)領(lǐng)域有兩大著名的反洗錢(qián)綱領(lǐng)性文件：反洗錢(qián)法規(guī)金融行動(dòng)特別工作組(FATF)《四十項(xiàng)建議》和《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》。其中均有專(zhuān)門(mén)條款涉及反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制，美國(guó)則建立了較為成熟的激勵(lì)機(jī)制模式。(一)對(duì)反洗錢(qián)主管部門(mén)給予充分的財(cái)力、人力和技術(shù)支持。金融行動(dòng)特別工作組(FATF)《四十項(xiàng)建議》第30條規(guī)定：各國(guó)應(yīng)在財(cái)力、人力和技術(shù)資源等方面對(duì)打擊洗錢(qián)和恐怖分子籌資行為所涉及的主管部門(mén)給予充分的支持，各國(guó)應(yīng)

20、有相應(yīng)的程序來(lái)確保這些權(quán)力部門(mén)的職員具有優(yōu)秀的品質(zhì)。二)設(shè)立資產(chǎn)罰沒(méi)基金，用于執(zhí)法、文教ll生或其他相應(yīng)用途。FATF《四十項(xiàng)建議》第38條對(duì)洗錢(qián)犯罪資產(chǎn)的處置措施中，專(zhuān)門(mén)對(duì)沒(méi)收所得財(cái)產(chǎn)的分配做出了解釋?zhuān)ㄗh各國(guó)將全部或部分罰沒(méi)財(cái)產(chǎn)建立資產(chǎn)罰沒(méi)基金，用于執(zhí)法、文教衛(wèi)生或其他相應(yīng)用途，并采取必要的措施，以便與其他國(guó)家共享罰沒(méi)的財(cái)產(chǎn)。(三)處置沒(méi)收的犯罪所得或財(cái)產(chǎn)應(yīng)遵循的三條原則?！堵?lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》第14條“沒(méi)收的犯罪所得或財(cái)

21、產(chǎn)的處置”中，提出r締約國(guó)之間沒(méi)收財(cái)產(chǎn)返還和分享原則。主要內(nèi)容涵蓋三個(gè)方面：一是優(yōu)先考慮將犯罪所得或財(cái)產(chǎn)用于對(duì)受害人賠償，或歸還合法所有人。二是作為財(cái)政和物質(zhì)援助，捐給發(fā)展中國(guó)家用于打擊有組織犯罪工作的政府機(jī)構(gòu)。三是締約國(guó)之間分享犯罪所得或變賣(mài)的犯罪所得及財(cái)產(chǎn)。(四)非法收入分成制度。美國(guó)政府在反洗錢(qián)斗爭(zhēng)中，較早建立反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制，核心內(nèi)容是對(duì)追繳非法收入實(shí)行分成制度，其做法是：配合及提供查詢(xún)資料或其他幫助使美國(guó)得以順利追繳黑錢(qián)的國(guó)家及

22、商業(yè)銀行，可與美國(guó)共同分配獲得查扣的黑錢(qián)。四、國(guó)際反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制對(duì)我國(guó)反洗錢(qián)工作的啟示根據(jù)國(guó)際反洗錢(qián)的相關(guān)制度及措施，結(jié)合我國(guó)反洗錢(qián)工作實(shí)際，我國(guó)的反洗錢(qián)機(jī)制也應(yīng)采用“嚴(yán)厲懲罰，適度激勵(lì)，懲戒與激勵(lì)搭配實(shí)施”的政策。在《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》或反洗錢(qián)規(guī)章中增加反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制方面的內(nèi)容，從而最大限度地提高商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的積極性和主動(dòng)性，變“不得不反洗錢(qián)”為“我愿反洗錢(qián)”、“我要反洗錢(qián)”。我認(rèn)為具體內(nèi)容有如下幾點(diǎn)：(一)建立反洗錢(qián)專(zhuān)項(xiàng)

23、基金。該基金可以有j個(gè)主要來(lái)源：一是洗錢(qián)罪的罰沒(méi)收入。二是政府財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)撥款。三是社會(huì)各界人士的捐款。該基金主要用于商業(yè)銀行反洗錢(qián)的宣傳、培訓(xùn)、技術(shù)支持和其他方面的開(kāi)支等。(二)從稅收角度建立稅收返還與補(bǔ)貼機(jī)制?；跍p輕商業(yè)銀行反洗錢(qián)成本，對(duì)積極參與反洗錢(qián)工作并取得優(yōu)異成績(jī)的商業(yè)銀行要給予相應(yīng)的稅收返還或補(bǔ)貼。補(bǔ)貼的來(lái)源可從打擊洗錢(qián)犯罪的收益中來(lái)，也可以從社會(huì)的其他收益中支出。補(bǔ)貼的最高限額是這些機(jī)構(gòu)為反洗錢(qián)工作付出的人力、物力和財(cái)力成本

24、之和。通過(guò)財(cái)稅補(bǔ)貼，鼓勵(lì)他們提高反洗錢(qián)工作的動(dòng)力與效率。(三)建立政府財(cái)政分成獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)主動(dòng)提供反洗錢(qián)情報(bào)和線索的商業(yè)銀行，在破獲洗錢(qián)案件并追回贓款之后，由中央銀行代表國(guó)家依據(jù)商業(yè)銀行貢獻(xiàn)大小給予相應(yīng)的資金作為獎(jiǎng)勵(lì)；即使資金不能完全追繳l旦l來(lái)，國(guó)家也應(yīng)給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于提供反洗錢(qián)線索的組織或個(gè)人，依照對(duì)商業(yè)銀行的獎(jiǎng)勵(lì)分成辦法給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。(四)建立“商業(yè)銀行反洗錢(qián)自律評(píng)估制度”。首先。各商業(yè)銀行對(duì)自身反洗錢(qián)內(nèi)控制度和組織建設(shè)、客戶

25、身份識(shí)別情況、客戶身份資料和交易記錄保存情況、本外幣大額交易和可疑交易報(bào)告情況、反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)情況、配合反洗錢(qián)檢查等反洗錢(qián)義務(wù)履行情況進(jìn)行自我評(píng)估。人民銀行對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行再評(píng)估，對(duì)評(píng)估結(jié)果優(yōu)異的商業(yè)銀行給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，以鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策后進(jìn)，促進(jìn)我國(guó)反洗錢(qián)工作步入良性循環(huán)。結(jié)論隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的作用也日益重要，其間的競(jìng)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈，銀行的信譽(yù)和工作能力將成為競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，而有效的反洗錢(qián)工作是保證銀行信譽(yù)的一種有效手段

26、，合理的約束與激勵(lì)機(jī)制又是提高銀行反洗錢(qián)工作效率的有效方法，因此，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)反洗錢(qián)的激勵(lì)機(jī)制給予高度重視。(作者單位：唐山職業(yè)技術(shù)學(xué)院)79萬(wàn)方數(shù)據(jù)盡力是理所當(dāng)然的，不可討價(jià)還價(jià)銀行業(yè)反洗錢(qián)也有利于其自身加強(qiáng)內(nèi)控，提南聲譽(yù)，遏制腐敗等，金融環(huán)瓏的改普就是對(duì)銀行業(yè)最好的回報(bào)，餓不應(yīng)要求國(guó)家給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或獎(jiǎng)勵(lì)。但是，任何只有單…的約束或激勵(lì)的機(jī)制都是欠科學(xué)的、不完善的、不均衡的。我國(guó)反洗錢(qián)具體工作目前主要害依托以金融機(jī)構(gòu)為主體的商業(yè)銀

27、行來(lái)開(kāi)展，倒商業(yè)銀行不是行政機(jī)構(gòu)，而是公詞制的企業(yè).其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)的最大化。商業(yè)銀行要打擊洗錢(qián)活動(dòng)，就要加大以下戚本支出:(1)需要設(shè)立專(zhuān)職人員，占用專(zhuān)柜.配置專(zhuān)用設(shè)骨，并且查處的“黑錢(qián)“要悉數(shù)上交國(guó)庫(kù)，花費(fèi)很多，成本很大(2)商業(yè)銀行開(kāi)展反恍錢(qián)工作，必然要加大對(duì)客戶信用、資質(zhì)的審查，這樣原來(lái)相對(duì)寬松的管理變得嚴(yán)格和復(fù)雜，勢(shì)必會(huì)損失部分客戶，帶來(lái)一定程度的直接收益下降。m有放藏對(duì)任何企業(yè)來(lái)說(shuō)都是無(wú)法提高工作積極性的。而我圓的反洗錢(qián)機(jī)制

28、iE因?yàn)槠鸩捷^晚，怯律法規(guī)尚不完善，加之社會(huì)借用程度不高等，閔此構(gòu)建符合中國(guó)實(shí)際的、均衡的反欖錢(qián)約束與激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于提商反攪錢(qián)的敬率更是十分必要。、國(guó)際反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制及運(yùn)作模式反攪鈍激勵(lì)與約束并囊原則是一個(gè)意薯的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。國(guó)際反恍錢(qián)領(lǐng)域有兩大著名的反攪錢(qián)綱領(lǐng)性文件t反眈錢(qián)法規(guī)金融行動(dòng)特別工作組(FA四、H四十項(xiàng)建議》和《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織租罪公約)，其中均有專(zhuān)門(mén)條款涉及反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制，費(fèi)國(guó)則建立了較為成熟的撒勵(lì)機(jī)制模式。(→)對(duì)反洗錢(qián)

29、主管部門(mén)給予充分的財(cái)力、人力和技術(shù)支持。金融行動(dòng)特別工作組(FATF)(四十項(xiàng)建議》第30條規(guī)定:各國(guó)應(yīng)在財(cái)力、人力和技術(shù)資獗等方商對(duì)打擊洗錢(qián)和恐怖分子鱔資行為所涉及的主管部門(mén)給予充分的支持，各國(guó)應(yīng)有相應(yīng)的程序來(lái)確保這些權(quán)力部門(mén)的職員具有優(yōu)秀的品質(zhì)。(二)設(shè)立資產(chǎn)罰投慕盒，用于執(zhí)法、文教P.生或其他相應(yīng)用法。FATF(四十項(xiàng)建議》第38條對(duì)眈錢(qián)犯罪資產(chǎn)的處置措施中，專(zhuān)門(mén)對(duì)沒(méi)收所得財(cái)產(chǎn)的分配做出了解釋?zhuān)ㄗh各嗣將全部或部分罰沒(méi)財(cái)產(chǎn)建立資產(chǎn)

30、罰設(shè)基金，用于執(zhí)法、文教衛(wèi)生或其他相應(yīng)用途，并采取必要的措施，以便與其他國(guó)家共事罰沒(méi)的財(cái)產(chǎn)。(主)處置沒(méi)收的把罪所得或財(cái)產(chǎn)應(yīng)遵循的主條原則?！堵?lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》第14條“沒(méi)收的祖罪所得或財(cái)產(chǎn)的處置“中，提出f締約國(guó)之間沒(méi)收財(cái)產(chǎn)垠還和分享原則。主要內(nèi)容涵蓋主個(gè)方田:…是優(yōu)先考慮將把罪所得成財(cái)產(chǎn)用于對(duì)受害人賠償，或歸還合法所有人。二二是作為財(cái)政和物質(zhì)提助，捐給發(fā)展中回家用于打擊有翻織租幫工作的政府機(jī)構(gòu)。二是締約國(guó)之間分尊重扭罪所

31、得或變賣(mài)的把罪所得及財(cái)產(chǎn)。(凹)非法收入分成制度。榮固政府在反抗戰(zhàn)斗爭(zhēng)中，較早建立反洗錢(qián)撒勵(lì)機(jī)制，核心內(nèi)容是對(duì)迫繳非法收入實(shí)行分成制度，其做法是:配合及提供查詢(xún)資料或其他幫助使荒國(guó)得以順利追繳鼎錢(qián)的國(guó)家業(yè)商業(yè)銀行，可與5建國(guó)共同分配寂得班扣的黑錢(qián)。四、因際反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制對(duì)我閣反攪錢(qián)工作的啟示根據(jù)國(guó)際反洗錨的相關(guān)制度改措施，結(jié)合我國(guó)反洗錢(qián)工作實(shí)際，我國(guó)的反恍錢(qián)機(jī)制也府采用“嚴(yán)厲懲罰，適度激勵(lì)，懲戒與激勵(lì)搭配實(shí)施“的政策。在《中華人民共和國(guó)

32、反洗錢(qián)黯》或反欖錢(qián)規(guī)掌中增加反攪錢(qián)激勵(lì)機(jī)制方面的內(nèi)窯，從而最大限度地提高商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的積極性秘主動(dòng)性，變“不得不反洗錢(qián)“為“我愿反洗錢(qián)“、“我要反t鋪“。我認(rèn)為具體內(nèi)容有如下幾點(diǎn):(一)建立反攪錢(qián)專(zhuān)項(xiàng)基金。該基金可以有主個(gè)主要來(lái)源t一是恍錢(qián)靠的罰設(shè)收入。二是政府財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)撥款。正是社會(huì)各界人士的捐款。嵌摹金主要耳用于商業(yè)銀行反洗錢(qián)的寬傳、培訓(xùn)、技術(shù)支持和其他方圓的開(kāi)支等。(二)從稅收角度建立稅收返還與補(bǔ)貼機(jī)制。3基于喊輕商業(yè)銀行反攪

33、錢(qián)戚本，對(duì)積極參與反攪錢(qián)工作并取得優(yōu)異成績(jī)的商業(yè)銀行要給予相應(yīng)的稅收遠(yuǎn)還或補(bǔ)貼。補(bǔ)貼的來(lái)靜、可從打擊恍錢(qián)犯罪的收益中來(lái)，也可以從社會(huì)的其他收益中支出。補(bǔ)貼的最高限額是這些機(jī)構(gòu)為反洗錢(qián)工作付出的人力、物力和財(cái)力戚本立和。通過(guò)財(cái)稅補(bǔ)貼，鼓勵(lì)他們提高反攪錢(qián)工作的動(dòng)力與效率。(三)建立政府財(cái)政分成獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)主動(dòng)提供反抗錢(qián)情報(bào)和線索的商業(yè)銀行，在破損恍錢(qián)案件井邊凹贓款之后，由中央銀付代表國(guó)家依據(jù)商業(yè)銀行貫獻(xiàn)大小給予相應(yīng)的資金作為獎(jiǎng)勵(lì)即使資金不能

34、完全追繳回來(lái).國(guó)家也應(yīng)給予一定的贊助對(duì)于提供反攪錢(qián)線索的組織或個(gè)人，依照對(duì)商業(yè)銀行的獎(jiǎng)勵(lì)分成辦法給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。(劇)建立“商業(yè)銀行反洗錢(qián)自律評(píng)估制肢飛首先，各商業(yè)銀行對(duì)自身反攪錢(qián)內(nèi)控制臟和細(xì)織建設(shè)、客戶身份識(shí)別情況、容戶身份資料和交易記錄保存情況、本外幣大額交易和可疑交易報(bào)告情況、反攪錢(qián)宣傳培訓(xùn)情況、配合反洗鈍槍查等反恍錢(qián)義務(wù)履行情況進(jìn)行自我評(píng)估。人民銀行對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行再評(píng)估，對(duì)評(píng)估結(jié)果優(yōu)異的商業(yè)銀行給予相應(yīng)的費(fèi)勵(lì)，以鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策后進(jìn)