委托-代理理論視角下我國商業(yè)銀行反洗錢激勵機制研究.pdf

1、上世紀50年代以來，洗錢犯罪日益膨脹，其對國際社會的影響的日益增大。在犯罪形式上，洗錢犯罪日益與上游的犯罪相互剝離，逐漸成為一個獨立的犯罪形式。特別是美國9.11事件以來，恐怖活動更加猖獗，國際社會已經意識到打擊洗錢犯罪是遏制恐怖活動的重要手段之一。近年來，洗錢對我國金融體系危害日益嚴重，反洗錢工作受到越來越多的重視，反洗錢體系日益完善。2007年1月1日正式實施的《反洗錢法》標志著我國反洗錢工作進入了一個新的階段。本法規(guī)定反洗錢工作的

2、最重要的主體之一就是金融機構，而大部分洗錢行為是通過商業(yè)銀行各種復雜的金融工具將“黑錢”轉化為表面合法的資金。所以，商業(yè)銀行仍然承擔著反洗錢一線排頭兵的重任。但是由于商業(yè)銀行與反洗錢工作在短期內存在著商業(yè)利益上的沖突，反洗錢工作受到了一些限制。研究商業(yè)銀行的反洗錢行為，探討如何更好的發(fā)揮商業(yè)銀行的主觀能動性，完善其反洗錢工作的內部機制和外部環(huán)境成為了學術界不可忽視的重要課題。
　　 基于上述背景，本文旨在分析我國當前的反洗錢及激

3、勵體系的現(xiàn)狀，運用依據委托—代理理論分析商業(yè)銀行反洗錢激勵問題，豐富了相關理論和提出針對性政策建議。具體而言，本文做了以下幾方面的工作:首先，本文對于反洗錢基礎理論進行了歸納，并梳理了激勵理論和委托—代理理論，為解決下文商業(yè)銀行反洗錢激勵問題打下了理論基礎。然后，對我國的商業(yè)銀行的反洗錢及反洗錢激勵機制的現(xiàn)狀和存在的問題進行了分析，并介紹了歐美國家的反洗錢激勵機制特點和對我國建立反洗錢激勵機制的啟示。再次，建立了基于委托—代理理論的模型